企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理培訓(xùn)

課程類別：	企業(yè)內(nèi)訓(xùn)
授課語言：	中文
授課顧問：	譚小芳
審核時間：	我要報名2012-12-20 15:07:51

　　

學(xué)習(xí)對象

課程目標

讓學(xué)員能提高對建立企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系的認識，并能快速診斷學(xué)員企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系存在的不足與缺陷； 提升學(xué)員企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者或管理者對內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系自我評估的能力，并建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境 通過互動的案例分析，幫助學(xué)員企業(yè)建立符合自身實際的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系。

課程內(nèi)容

一、內(nèi)部控制概念及發(fā)展歷程（含案例分析）

內(nèi)部控制的概念

COSO委員會的定義

PCAOB的定義

我國財政部的定義

我國注冊會計師協(xié)會的定義

內(nèi)部控制內(nèi)涵延伸

內(nèi)部控制演變與發(fā)展

內(nèi)部控制發(fā)展階段

萌芽階段控制思想

初步形成階段控制思想

完善階段控制思想

成熟階段控制思想

超越階段控制理論

中國內(nèi)部控制發(fā)展狀況

已制訂的內(nèi)部控制規(guī)范

我國內(nèi)部控制的發(fā)展方向

內(nèi)部控制在世界范圍內(nèi)的發(fā)展狀況

銀行業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范

與公司治理的相關(guān)規(guī)范

與信息系統(tǒng)的相關(guān)規(guī)范

分析：企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理培訓(xùn)案例！

解析：企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理內(nèi)訓(xùn)案例!

案例：企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理課程案例分析！



二、內(nèi)部控制環(huán)境（含案例分析）

內(nèi)部環(huán)境的概念

內(nèi)部環(huán)境的概念

內(nèi)部環(huán)境在內(nèi)部控制中作用

內(nèi)部環(huán)境包含的要素

風(fēng)險管理理念

風(fēng)險管理理念

企業(yè)如何確定風(fēng)險管理理念

風(fēng)險偏好

風(fēng)險偏好概念

如何正確選擇企業(yè)風(fēng)險偏好

董事會

在內(nèi)部環(huán)境中地位和作用

《薩班斯法案》對董事會的新要求

我國內(nèi)部控制規(guī)范對于董事會有何規(guī)定

我國上市公司董事會存在哪些問題

如何組建有效的董事會

價值觀和道德規(guī)范

在內(nèi)部環(huán)境中地位和作用

建立高管人員職業(yè)道德規(guī)范

建立員工職業(yè)道德規(guī)范

如何強化道德規(guī)范的作用

組織結(jié)構(gòu)

組織結(jié)構(gòu)設(shè)計應(yīng)遵循的原則

建立符合風(fēng)險管理理念的組織結(jié)構(gòu)體系

職責(zé)與權(quán)限

合理的職責(zé)與權(quán)限的分派

設(shè)定與組織結(jié)構(gòu)相匹配的職責(zé)

人力資源政策

人力資源政策對內(nèi)部控制有何影響

如何制定人力資源政策

人力資源危機及其解決方案

管理層行為

管理層行為對內(nèi)部控制的影響

如何規(guī)范管理層行為

討論：企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理經(jīng)典案例討論!

分組：企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理培訓(xùn)案例學(xué)習(xí)指南

分析：企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理學(xué)習(xí)中的八大陷阱！


三、風(fēng)險識別及評估（含案例分析）

目標設(shè)定

目標設(shè)定包含哪些內(nèi)容

如何設(shè)計內(nèi)部控制目標

風(fēng)險識別系統(tǒng)

風(fēng)險識別概念

風(fēng)險主要來源有哪些

風(fēng)險識別技術(shù)

如何建立風(fēng)險識別系統(tǒng)

風(fēng)險評估

風(fēng)險評估的主要內(nèi)容

風(fēng)險評估的依據(jù)

如何進行風(fēng)險評估

風(fēng)險應(yīng)對系統(tǒng)

風(fēng)險應(yīng)對態(tài)度

風(fēng)險應(yīng)對方案選擇

互動：企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理培訓(xùn)案例評估

分享：某集團企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理培訓(xùn)案例

分享：哈佛經(jīng)典企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理案例分析示范

四、內(nèi)部控制活動及案例分析

控制活動概述

控制活動的概念

控制活動的內(nèi)容及分類

內(nèi)部環(huán)境包含的要素

控制活動設(shè)計應(yīng)遵循的原則

設(shè)定控制活動的步驟

職責(zé)分工控制

職責(zé)分工控制概念

職責(zé)分工控制應(yīng)考慮哪些因素

如何建立職責(zé)分工控制

授權(quán)控制

授權(quán)控制的概念

如何建立授權(quán)批準體系

預(yù)算控制

預(yù)算控制的概念

預(yù)算控制包括哪些內(nèi)容

如何實行預(yù)算控制

財產(chǎn)保護控制

財產(chǎn)保護控制的概念

財產(chǎn)保護控制的主要措施

會計系統(tǒng)控制

會計系統(tǒng)控制的概念

會計系統(tǒng)控制有哪些功能

如何實行會計系統(tǒng)控制

內(nèi)部報告控制

內(nèi)部報告控制的概念

如何建立內(nèi)部報告控制體系

經(jīng)濟活動分析控制

經(jīng)濟活動分析控制的概念

如何進行經(jīng)濟活動分析控制

績效考評控制

◆績效考評控制的概念

◆建立績效考評控制的意義與作用

◆如何進行績效考評控制

◆為什么要進行績效考評溝通

◆如何進行績效考評溝通

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、信息系統(tǒng)控制

◆信息系統(tǒng)控制的概念

◆建立信息系統(tǒng)控制的意義與作用

◆如何進行信息系統(tǒng)控制

分享：企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理培訓(xùn)三步走！

案例：聯(lián)想(中國)公司的企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理培訓(xùn)案例

討論：明天的道路——企業(yè)如何做好企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理？


五、監(jiān)督控制及案例分析

監(jiān)督控制及其方式

監(jiān)督控制的概念

如何有效持續(xù)地進行監(jiān)督控制

如何進行專項監(jiān)控

如何反饋監(jiān)督控制意見

內(nèi)部審計

企業(yè)內(nèi)部審計的概念

內(nèi)部審計、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理關(guān)系

內(nèi)部審計在公司治理中地位

內(nèi)部審計如何開展工作

如何保證和提高內(nèi)部審計質(zhì)量


企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理培訓(xùn)總結(jié)

師資力量

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