非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理

課程類別：	企業(yè)內(nèi)訓(xùn)
授課語言：	中文
授課顧問：	吳瑕
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2011-05-03 17:28:08

　　

學(xué)習(xí)對象

中小企業(yè)董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)

課程目標(biāo)

【課程收益】 1、 學(xué)會迅速了解目標(biāo)企業(yè)的財(cái)務(wù)基本狀況； 2、 基本掌握企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心方法； 3、 平衡企業(yè)戰(zhàn)略選擇與財(cái)務(wù)管理的矛盾； 4、 企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)鍵點(diǎn)控制方法； 5、 企業(yè)融資基本方法選擇； 6、 風(fēng)險(xiǎn)控制與可持續(xù)驚訝

課程內(nèi)容

第一天

第一篇：基礎(chǔ)篇----現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)知識（6
分鐘）

一、財(cái)務(wù)管理知識

1、現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理基本原理、概念

2、財(cái)務(wù)管理概念及基本方法

3、會計(jì)語言要素

4、會計(jì)語言規(guī)則

二、財(cái)務(wù)能為企業(yè)做什么

1、財(cái)務(wù)與會計(jì)的聯(lián)系與區(qū)別

2、企業(yè)財(cái)務(wù)管理的職能——兼談財(cái)務(wù)管理人員的能力層次

三、企業(yè)管理崗位的財(cái)務(wù)職能



第二篇：閱讀篇----財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀（12
分鐘）

一、閱讀資產(chǎn)負(fù)債表

1、資產(chǎn)負(fù)債表的閱讀

2、資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)及其內(nèi)容

3、資產(chǎn)負(fù)債表的作用

4、資產(chǎn)項(xiàng)目分析

5、流動(dòng)資產(chǎn)

6、固定資產(chǎn)

7、所有者權(quán)益項(xiàng)目分析

8、負(fù)債項(xiàng)目分析

9、分析方法

1
、管理人員怎樣了解企業(yè)的資產(chǎn)分布狀況？

11、閱讀資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)注意哪些可能發(fā)生的虛假數(shù)字？

12、資產(chǎn)質(zhì)量分析——從報(bào)表看企業(yè)的真實(shí)情況


二、閱讀利潤表

1、利潤表的閱讀

2、利潤表的作用

3、利潤表的結(jié)構(gòu)與內(nèi)容

4、收入項(xiàng)目分析

5、費(fèi)用項(xiàng)目分析

6、企業(yè)的三大費(fèi)用及其控制

7、營業(yè)外收支項(xiàng)目分析

8、投資收益項(xiàng)目分析

9、所得稅項(xiàng)目分析

1
、凈利潤

11、利潤表的分析方法

12、討論：現(xiàn)金為王還是利潤至上？

13、財(cái)務(wù)綜合分析與預(yù)警機(jī)制

14、跳出財(cái)務(wù)看財(cái)務(wù)


第三篇：分析篇——經(jīng)營狀況分析（6
分鐘）

一、財(cái)務(wù)分析工作由誰做？

二、財(cái)務(wù)分析與企業(yè)經(jīng)營管理

1、財(cái)務(wù)分析的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)——如何做財(cái)務(wù)分析

2、財(cái)務(wù)分析的一般方法——企業(yè)需要什么樣的財(cái)務(wù)分析

三、償債能力與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析

四、營運(yùn)能力與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析

五、盈利能力與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析——什么是股東最關(guān)心的比率

六、財(cái)務(wù)分析的升華——企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的建立


第四篇：運(yùn)作篇——投融資運(yùn)作（12
分鐘）

一、融資渠道與方法

1、債權(quán)融資

2、股權(quán)融資

3、內(nèi)部融資

4、貿(mào)易融資

5、項(xiàng)目融資

6、政策融資

7、專業(yè)化協(xié)作融資

8、上市融資

二、股權(quán)融資的股東權(quán)益管理及風(fēng)險(xiǎn)控制

1、公司股權(quán)比例控制技巧

2、初識公司經(jīng)營目標(biāo)——公司價(jià)值最大化

3、職業(yè)經(jīng)理人如何看待公司股權(quán)

案例一：紅頂商人胡雪巖--創(chuàng)業(yè)融資

案例二：小魚吃大魚的杠桿收購融資

案例三：引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資融資案例

案例四：改變阿里巴巴命運(yùn)的三次融資

討論1：國美電器股權(quán)紛爭的根源于融資風(fēng)險(xiǎn)控制

討論2：企業(yè)有了好項(xiàng)目就一定能引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資嗎？

三、融資策略

1、融資決策原則

2、融資關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

3、融資風(fēng)險(xiǎn)管理

四、投資戰(zhàn)略

1、企業(yè)投資戰(zhàn)略主要類型

2、影響企業(yè)投資戰(zhàn)略的5方面因素

3、企業(yè)投資戰(zhàn)略的選擇

4、投資戰(zhàn)略的策略


第二天

第五篇：管理篇——資產(chǎn)及成本管理（12
分鐘）

一、現(xiàn)金流管理

1、確定最佳現(xiàn)金持有量

2、現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期的計(jì)算和管理

3、現(xiàn)金流預(yù)算表及現(xiàn)金預(yù)算的編制

4、現(xiàn)金內(nèi)部控制制度的建立要點(diǎn)（兼談企業(yè)內(nèi)部控制要求）

5、公司現(xiàn)金流管理中的十大問題及對策

6、解決現(xiàn)金短缺的二十一種方法

7、掌控公司現(xiàn)金流最主要的財(cái)務(wù)指標(biāo)

二、存貨管理

1、企業(yè)存貨管理各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)容及控制

2、每次進(jìn)貨數(shù)量的確定方法

三、應(yīng)收賬款管理

1、名企案例——從名企巨虧看應(yīng)收帳款管理

2、名企案例——應(yīng)收賬款控制的現(xiàn)實(shí)意義

3、應(yīng)收賬款管理整體解決方案

4、應(yīng)收賬款的管理方法

5、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與管理指標(biāo)

四、成本管理

1、從財(cái)務(wù)報(bào)表看企業(yè)成本種類

2、成本的構(gòu)成要素

3、從成本的核算流程看成本的來龍去脈

4、企業(yè)成本管理的實(shí)用方法

五、預(yù)算管理

1、預(yù)算管理基礎(chǔ)知識

2、全面預(yù)算管理工作的五大難題

3、全面預(yù)算管理的解決思路

4、提升全面預(yù)算管理有效性的路徑


第六篇：戰(zhàn)略篇——財(cái)務(wù)戰(zhàn)略（12
分鐘）


一、企業(yè)戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的概念

1、企業(yè)戰(zhàn)略的由來

2、企業(yè)戰(zhàn)略的類型

3、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的含義

二、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的特征

三、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理與傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理的區(qū)別

四、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的類型有哪些

1、擴(kuò)張型財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

案例：揭開蒙牛擴(kuò)張型財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的迷

2、穩(wěn)健型財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

案例：海信穩(wěn)健型財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

3、防御收縮型財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

案例：勞力士、歐米茄等品牌高檔機(jī)械表挑戰(zhàn)日本石英電子表案例

案例：美國汽車行業(yè)戰(zhàn)略防御失敗的案例

討論：

1、企業(yè)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略是一成不變的嗎？為什么？

2、您的企業(yè)曾經(jīng)選擇過哪幾種財(cái)務(wù)戰(zhàn)略？

五、如何選擇企業(yè)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略？

1.創(chuàng)立期的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理

2.成長期的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

3.成熟期的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

4.衰退期的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

六、選擇財(cái)務(wù)戰(zhàn)略時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注哪些問題

1、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的選擇要與經(jīng)濟(jì)周期相適應(yīng)

2、企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略選擇必須與產(chǎn)品生命周期相適應(yīng)

3、企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的選擇必須與企業(yè)經(jīng)濟(jì)增長方式相適應(yīng)

七、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略主要內(nèi)容

1、籌資戰(zhàn)略

2、投資戰(zhàn)略

3、利潤分配戰(zhàn)略

4、資產(chǎn)營運(yùn)戰(zhàn)略

案例：萬科的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略


第七篇：利潤篇——利潤分配管理（6
分鐘）

1、利潤的再投資

2、通貨膨脹與股利

3、合理的利潤留成

4、利潤分配政策的制定

案例：萬科境外“曲線融資”，牢牢掌控利潤分配權(quán)


第八篇 其他財(cái)務(wù)管理（6
分鐘）

1、稅收籌劃管理

2、財(cái)務(wù)信用管理

3、財(cái)務(wù)競爭戰(zhàn)略

4、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別


課程結(jié)束：

一、 重點(diǎn)知識回顧

二、 互動(dòng)：問與答

三、 學(xué)員：學(xué)習(xí)總結(jié)與行動(dòng)計(jì)劃

四、 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)：總結(jié)發(fā)言

合影：集體合影

師資力量

備注信息

吳瑕 中國培訓(xùn)網(wǎng)金牌講師 1992年畢業(yè)于黑龍江商學(xué)院商業(yè)企業(yè)管理系學(xué)士學(xué)位，2000年獲美國克斯萊大學(xué)(American Coastline University) 工商管理碩士學(xué)位。會計(jì)師職稱。長期從事企業(yè)財(cái)務(wù)管理及其研究工作，曾任中國社會科學(xué)院中小企業(yè)研究中心培訓(xùn)部主任、中國中小企業(yè)協(xié)會認(rèn)證培訓(xùn)中心對外合作部主任，并擔(dān)任北京英安山科技有限公司、青島恒星集團(tuán)（大型民營企業(yè)）、青島鼎鮮坊餐飲連鎖管理有限公司、北京東方立創(chuàng)企業(yè)管理顧問有限公司等多家企業(yè)常年管理顧問。曾任美國埃索石油公司馬來西亞分公司