經(jīng)濟(jì)危機(jī)下企業(yè)如何掌握現(xiàn)金流

課程類別：	企業(yè)內(nèi)訓(xùn)
授課語(yǔ)言：	中文
授課顧問：	史永翔
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2009-08-25 17:38:50

　　

學(xué)習(xí)對(duì)象

董事長(zhǎng)、董事、總經(jīng)理、副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、企業(yè)中高層

課程目標(biāo)

當(dāng)前金融風(fēng)暴已嚴(yán)重沖擊全球資本市場(chǎng)，對(duì)中國(guó)企業(yè)產(chǎn)生了重大的影響。 如何維系企業(yè)現(xiàn)金流的暢通？ 如何選擇匹配的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略？ 如何確保企業(yè)資本運(yùn)營(yíng)的可靠和安全？ 如何建立有效的企業(yè)管控和風(fēng)險(xiǎn)防范體系？ 如何確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)的效率和效果？ … …企業(yè)面臨這些實(shí)際問題，究竟該怎么辦？ 如何利用危機(jī)創(chuàng)造出企業(yè)在生存的機(jī)會(huì)？

課程內(nèi)容

中國(guó)企業(yè)，你的坐標(biāo)在哪里？你的敵人你清楚嗎?

我們中國(guó)企業(yè)面臨的狀況是什么？我們的盈利能力下降，普遍出現(xiàn)的是自己造血的功能在下降。這種造血功能的表現(xiàn)是，我們的銷售額不能持續(xù)上升。原來(lái)我們一直很重視銷售額持續(xù)上升，但銷售額不能持續(xù)上升，期間費(fèi)用不斷上升，成本在不斷拉升。全球能源的漲價(jià)，勞動(dòng)力的成本的上升，原材料的漲價(jià)，導(dǎo)致了我們的企業(yè)現(xiàn)金積累不夠，我所認(rèn)為的自身的造血功能在不斷下降，加上我們的金融體制的改革滯后于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度，再加上很多企業(yè)沒有自身造血功能，導(dǎo)致很多企業(yè)陷入困境。

中國(guó)企業(yè)，金融危機(jī)下，面臨的最直接的危機(jī)時(shí)什么？

在危機(jī)中，現(xiàn)金流就是一個(gè)企業(yè)的命脈，中國(guó)有句古語(yǔ)叫“一文錢憋死英雄漢”，其實(shí)講的就是這個(gè)道理。但是在現(xiàn)金流這個(gè)問題上，中國(guó)的企業(yè)家缺乏敏感性。將企業(yè)做得更好，關(guān)鍵是強(qiáng)化企業(yè)的盈利能力，管控好企業(yè)的現(xiàn)金流。首先，要清醒的認(rèn)識(shí)到現(xiàn)金與資產(chǎn)之間的區(qū)別；其次要明白現(xiàn)金流在企業(yè)中起的作用是什么；最后是要學(xué)會(huì)如何應(yīng)對(duì)營(yíng)運(yùn)資金的不足。

不賺錢的單，接，還是不接?

承接數(shù)量小而不賺錢的訂單，是一種蠻干，更是一種自殺。因?yàn)榭蛻粲唵螖?shù)量不多，承接這樣的訂單不賺錢是顯而易見的，對(duì)于不賺錢的生意不做更是理所當(dāng)然，這個(gè)思路或者說(shuō)理由，實(shí)在非常簡(jiǎn)單。 企業(yè)必須靠不斷地獲得投入產(chǎn)出差--利潤(rùn)--才能生存。而企業(yè)的利潤(rùn)是靠每一個(gè)訂單的贏利累積的。如果訂單不贏利而又承接，只會(huì)導(dǎo)致公司失血增加。我們很多企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中往往忽視了企業(yè)經(jīng)營(yíng)的目的--賺錢，"爭(zhēng)氣"多過于"爭(zhēng)利"，普遍缺乏賺錢贏利的意識(shí)會(huì)破壞企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展策略。

讓成本居高不下的企業(yè)賺到錢！

許多高固定資產(chǎn)投資的企業(yè)虧損嚴(yán)重的原因是：企業(yè)產(chǎn)能無(wú)法充分滿足，開工率不足，使得高額折舊費(fèi)轉(zhuǎn)移到有限的產(chǎn)品中，直接導(dǎo)致產(chǎn)品成本居高不下，從而造成產(chǎn)品的銷售不暢，到來(lái)企業(yè)周轉(zhuǎn)不靈。

找到匹配的贏利模式

商業(yè)成本愈來(lái)愈高，商業(yè)類企業(yè)承擔(dān)的固定成本也就愈高，自然造成了企業(yè)安全度的下降、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的增大

企業(yè)經(jīng)營(yíng)的目的是實(shí)現(xiàn)持續(xù)的贏利，而實(shí)現(xiàn)持續(xù)贏利的關(guān)鍵是內(nèi)部能力與外部需求的結(jié)合，這個(gè)結(jié)合做得越正確企業(yè)的投入產(chǎn)出比越大；結(jié)合的越緊密企業(yè)管理效率越高；結(jié)合的越持久，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力就越能打造成功。

而這個(gè)結(jié)合點(diǎn)的分析與設(shè)計(jì)就是企業(yè)的贏利模式。贏利模式分為內(nèi)外兩個(gè)部分：外部我們稱之為機(jī)會(huì)、市場(chǎng)、趨勢(shì)、消費(fèi)者的變化；內(nèi)部我們稱之為能力，是企業(yè)固有屬性、資產(chǎn)、軟實(shí)力、經(jīng)驗(yàn)等等。

財(cái)務(wù)管理的三要素

財(cái)務(wù)管理，要記錄的經(jīng)典要素有三個(gè)因素，第一個(gè)叫做利潤(rùn)，第二個(gè)叫現(xiàn)金流量，第三個(gè)叫財(cái)務(wù)體系的健康，利潤(rùn)是通過創(chuàng)造銷售額來(lái)控制的�，F(xiàn)金流量是企業(yè)從營(yíng)業(yè)中獲得的現(xiàn)金流量，或者從其他來(lái)源中獲得的保證循環(huán)。而財(cái)務(wù)體系的健康是能夠看出整個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)和整個(gè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)主要數(shù)字。

會(huì)計(jì)如何為企業(yè)盈利而服務(wù)

據(jù)統(tǒng)計(jì)，有6
%的新企業(yè)活不過一年，到了五年的時(shí)候還能正常運(yùn)作的企業(yè)急劇下降到15%以下，到了十年的時(shí)候通常就是5%的企業(yè)在繼續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)，到了5
年的時(shí)候這個(gè)比例就下降到了1%。為什么企業(yè)大多只能各領(lǐng)風(fēng)騷三五年呢？ 如何能找到企業(yè)持續(xù)賺錢的奧秘？會(huì)計(jì)如何從記賬轉(zhuǎn)向管理，為企業(yè)盈利而服務(wù)呢？



【服務(wù)大綱】

從困境中的企業(yè)發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)金流管理問題

經(jīng)濟(jì)危機(jī)下困境中的企業(yè)的問題——新風(fēng)險(xiǎn)時(shí)代下企業(yè)面臨的“新”風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)最難掌握的經(jīng)濟(jì)資源——現(xiàn)金

財(cái)務(wù)戰(zhàn)略——企業(yè)成敗的前提（不同行業(yè)的現(xiàn)金流戰(zhàn)略）

企業(yè)現(xiàn)金流戰(zhàn)略的三種管理模式

不同行業(yè)的現(xiàn)金流戰(zhàn)略

不同的企業(yè)生命周期的現(xiàn)金流戰(zhàn)略

不同的企業(yè)類型的現(xiàn)金流戰(zhàn)略

案例分析

預(yù)警與控制——現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)

“新”風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)之策——案例分析（如：運(yùn)營(yíng)資金風(fēng)險(xiǎn)、壞帳損失風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)方損失的風(fēng)險(xiǎn)、貨幣匯兌風(fēng)險(xiǎn)等）

企業(yè)現(xiàn)金流管理機(jī)制

企業(yè)要多少現(xiàn)金周轉(zhuǎn)最合適？

建立最佳的收付賬系統(tǒng)。

企業(yè)內(nèi)控系統(tǒng)——防止企業(yè)內(nèi)盜。

企業(yè)收支控制制度：

集團(tuán)企業(yè)如何控制現(xiàn)金

案例分析

中國(guó)企業(yè)如何與銀行打交道——現(xiàn)金的支持者。

中國(guó)企業(yè)選擇銀行時(shí)必須注意的問題；

中國(guó)企業(yè)如何管理好自身與銀行的關(guān)系；

中國(guó)企業(yè)與銀行的關(guān)系的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。

師資力量

備注信息

講師介紹：史永翔 中國(guó)著名企業(yè)管理專家 某管理顧問有限公司 總裁 首席顧問 中國(guó)頂級(jí)實(shí)戰(zhàn)派管理專家 最具人氣的企業(yè)管理教授 外資跨國(guó)企業(yè)高級(jí)經(jīng)理人背景 中國(guó)培訓(xùn)網(wǎng)金牌講師 曾經(jīng)是中國(guó)人擔(dān)任外資跨國(guó)企業(yè)的最高職位的人 另?yè)?dān)任: 中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作中心 國(guó)際經(jīng)濟(jì)研究室——首席專家 北京大學(xué)匯豐商學(xué)院——講座教授，EDP教務(wù)長(zhǎng) 國(guó)際經(jīng)理人聯(lián)合會(huì)（IMO）中國(guó)區(qū)――專家委員會(huì)主任兼首席專家 中國(guó)清華大學(xué)、北京大學(xué) 研究院EMBA， 客座教授 中山大學(xué)EMBA《名家論壇》 特約