內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

開課地點(diǎn)：	上海
授課時(shí)間：	2天
授課顧問：	祝老師
開課時(shí)間：	2014-10-22
市場報(bào)價(jià)：	3500
購買價(jià)格：	2800
課程排期	開課城市 開課日期 授課周期   上海 2014-10-22 2天
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2014-07-15 16:27:49

　　

 

　　課程背景

　　本課程講師根據(jù)多年為各類企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制服務(wù)的實(shí)踐總結(jié)，從實(shí)際操作角度出發(fā)，詳細(xì)介紹COSO內(nèi)控框架精髓，并配以國內(nèi)外典型案例講解，來說明內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理的概念和思路，學(xué)員能夠結(jié)合公司自身現(xiàn)狀尋求解決內(nèi)控系統(tǒng)問題的方法，讓內(nèi)控體系真正發(fā)揮作用，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)。

　　學(xué)習(xí)對象

　　執(zhí)行董事、董秘、總監(jiān)、經(jīng)理等中高級管理人員。

　　課程目標(biāo)

　　從上市公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)到各個(gè)業(yè)務(wù)層面，對國際先進(jìn)的COSO內(nèi)控框架系統(tǒng)進(jìn)行闡述和講解，通過大量的案例分析，明確內(nèi)部控制體系的建立步驟，識(shí)別和梳理風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，掌握診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評價(jià)內(nèi)部控制效果并以此加以改進(jìn)，建立有效的內(nèi)審和監(jiān)督制度，加強(qiáng)內(nèi)控的執(zhí)行力度，引導(dǎo)學(xué)員結(jié)合公司自身特點(diǎn)和經(jīng)營戰(zhàn)略，設(shè)計(jì)建立既符合上市公司規(guī)范、又具有“個(gè)性化”的內(nèi)部控制系統(tǒng)。

　　課程內(nèi)容

　　一、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理概述

　　企業(yè)管理框架

　　經(jīng)企業(yè)戰(zhàn)略與價(jià)值動(dòng)態(tài)模型

　　風(fēng)險(xiǎn)管理的概念與思路

　　COSO內(nèi)控框架

　　二、內(nèi)控體系的構(gòu)建

　　內(nèi)控組織

　　內(nèi)控系統(tǒng)的組成要素

　　內(nèi)部控制方法和模式

　　內(nèi)控體系設(shè)計(jì)原則

　　內(nèi)控體系設(shè)計(jì)方法

　　內(nèi)控體系建立步驟

　　內(nèi)控體系的局限性

　　三、 內(nèi)部環(huán)境

　　公司治理結(jié)構(gòu)

　　內(nèi)部審計(jì)

　　人力資源政策

　　企業(yè)文化

　　合規(guī)

　　四、 風(fēng)險(xiǎn)管理

　　風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評估

　　控制目標(biāo)

　　風(fēng)險(xiǎn)分析

　　風(fēng)險(xiǎn)控制

　　如何建立風(fēng)險(xiǎn)防火墻

　　五、 控制活動(dòng)

　　內(nèi)部控制措施

　　經(jīng)營活動(dòng)內(nèi)部控制實(shí)例演示(貨幣資金、采購、存貨、工程項(xiàng)目、固定資產(chǎn)、銷售、成本費(fèi)用)

　　會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制

　　預(yù)算管理

　　績效管理

　　應(yīng)急管理

　　預(yù)警機(jī)制

　　六、 信息與溝通

　　信息來源、收集和處理

　　信息溝通與控制

　　溝通障礙與有效溝通

　　信息系統(tǒng)控制

　　反舞弊機(jī)制

　　舉報(bào)投訴制度

　　七、 內(nèi)部監(jiān)督

　　內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部監(jiān)督

　　監(jiān)事會(huì)與獨(dú)立董事

　　內(nèi)部控制缺陷

　　內(nèi)部控制自我評價(jià)

　　八、 薩班斯法案

　　薩班斯法案的由來

　　薩班斯法案主要內(nèi)容及其意義

　　404條款——最昂貴的規(guī)則

　　九、 上市公司內(nèi)部控制

　　我國內(nèi)部控制實(shí)踐與發(fā)展

　　上市公司內(nèi)部控制的要求

　　內(nèi)控自我評估報(bào)告格式

　　師資力量

　　祝老師

　　中國培訓(xùn)網(wǎng)高級講師

　　中國注冊會(huì)計(jì)師CICPA

　　資深財(cái)務(wù)顧問

　　國際室內(nèi)體驗(yàn)式管理培訓(xùn)認(rèn)證講師

　　曾任多家大型企業(yè)審計(jì)總監(jiān)

　　主講課程 ：

　　《非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)培訓(xùn)》——沙盤課

　　《財(cái)務(wù)人員的高效溝通》——認(rèn)證課程