內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理課程

開課地點：	上海
授課時間：	11月23-24
授課顧問：
開課時間：	2009-11-23
市場報價：	0
購買價格：	0
審核時間：	我要報名2009-10-14 14:29:23

　　

學習對象

上市公司管理層，內(nèi)控總監(jiān)、經(jīng)理與相關(guān)操作人員，審計總監(jiān)、經(jīng)理和審計人員，財務(wù)總監(jiān)、經(jīng)理與相關(guān)人員

課程目標

原定于2

9年7月1日中國版的薩班斯法案——《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引延至2
1
年1月1日在上市公司實施。從某種程度上來說，內(nèi)控制度可以防范企業(yè)風險于未然。從仍讓每一個管理者記憶猶新的安然事件到金融危機中雷曼兄弟的倒閉，教訓無非是從缺乏內(nèi)控到失控。其實諸如此類千里之堤毀于蟻穴的悲劇的上演一直就從未間斷過。另一方面，《中國上市公司2

9年內(nèi)部控制白皮書》公布研究結(jié)論：內(nèi)部控制越好的公司投入資本回報率越高，內(nèi)部控制的加強有助于提高投入資本回報率。 內(nèi)部控制是每個企業(yè)工作中非常重要的一環(huán)，加強企業(yè)內(nèi)部控制對提高企業(yè)經(jīng)營管理水平、風險行為防范能力，確保公司戰(zhàn)略目標得以實現(xiàn)具有重要意義。在實務(wù)操作中，如何結(jié)合行業(yè)和企業(yè)自身的特點進行合理可行的內(nèi)部控制制度設(shè)計并予以持續(xù)有效的實施成為內(nèi)部控制實踐中的焦點和難點。 本課程講師團隊根據(jù)多年為各類企業(yè)提供風險管理和內(nèi)部控制服務(wù)的實踐總結(jié)，從實際操作的角度出發(fā)，系統(tǒng)地介紹內(nèi)部控制體系精髓，并以案例詳細說明構(gòu)建內(nèi)部控制體系的每一步驟，努力將團隊多年來對內(nèi)部控制體系構(gòu)建工作的經(jīng)驗完整地奉獻給廣大學員。引導學員了解掌握內(nèi)控設(shè)計中的一系列理念及操作方法，使內(nèi)控制度真正成為企業(yè)的保護傘，而不是一紙文書。 【課程簡介】 傳統(tǒng)對內(nèi)部控制的討論主要集中于細節(jié)性的流程控制，而這對于高層管理人員來說，很難達到其所要求的控制目的。同時，對細節(jié)性流程控制的探討既耗費時間，又沒有太大的必要。本課程則致力于使高層管理人員和相關(guān)人員從戰(zhàn)略高度認識內(nèi)部控制，并將戰(zhàn)略層面的內(nèi)部控制與具體的經(jīng)營環(huán)節(jié)中的控制結(jié)合起來，從而可以將內(nèi)部控制在本企業(yè)落到實處。課程將通過生動的案例分析，使您掌握如何建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)控控制體系，并對現(xiàn)有體系進行深入探討。 【課程收益】 本課程將幫助您掌握以經(jīng)營風險為導向的內(nèi)部控制理論、實施方法和實施技能。您將學習：  從“整體框架”到“業(yè)務(wù)層次” 對內(nèi)部控制的設(shè)計和評價進行了系統(tǒng)的闡述和講解，引入國際最新的內(nèi)部控制理論。  引導學員診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷，評價內(nèi)部控制效果并進行改進。  引導學員識別、分析企業(yè)的組織中的潛在風險，了解、判斷企業(yè)經(jīng)營管理狀況和內(nèi)部控制要求的相關(guān)子系統(tǒng)。  梳理、評估組織運行過程中的主要風險、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點，并辨析與每一個關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點相關(guān)的有效的控制措施。  掌握風險控制中關(guān)鍵點的設(shè)計。  明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點、建立適合企業(yè)情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)。

課程內(nèi)容

內(nèi)部控制 ――企業(yè)運行的框架和平臺 一、內(nèi)部控制的實踐  什么是真正的“內(nèi)部”？什么是真正的“控制”？  企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)控體系和企業(yè)目標  內(nèi)部人控制的陷阱  內(nèi)控的局限性——成本與效益 二、COSO內(nèi)控框架  角色與職責  可為與不可為 三、內(nèi)部環(huán)境  內(nèi)控的基礎(chǔ)——控制環(huán)境  權(quán)責分配與內(nèi)部環(huán)境  內(nèi)部審計與內(nèi)部環(huán)境  人力資源政策與內(nèi)部壞境  企業(yè)文化與內(nèi)部環(huán)境  案例：三鹿事件 四、風險評估  發(fā)現(xiàn)千里之堤的蟻穴  應(yīng)對變化  評估  案例：諾基亞與西門子之爭 五、內(nèi)控的建立  量體裁衣——內(nèi)控的設(shè)置  業(yè)務(wù)活動內(nèi)部控制設(shè)計  它山之石 五、控制活動  控制活動的類型  防范于未然  控制活動與風險評估相結(jié)合  IT控制  具體問題具體分析  評估  案例：商業(yè)巨星的隕落——再論安然事件 六、信息溝通  信息——也許你從未留意  溝通——一定要知道的內(nèi)容  案例：部門間的資源共享 七、內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)部審計  持續(xù)性監(jiān)督活動  角色與定位  獨立評估  報告缺陷  案例：訂報單引出一起私分國有資產(chǎn)案 【課程費用】 公開課課程為期兩天，培訓費用為32

元，包括培訓費、資料費用和茶歇費、證書費等。

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