年終企業(yè)所得稅匯算清繳方略及稅企爭議

開課地點：	深圳
授課時間：	2012年01月13-14日
授課顧問：	魏其斌
開課時間：	2012-01-13
市場報價：	0
購買價格：	0
審核時間：	我要報名2011-12-15 11:20:02

　　

學習對象

財務副總經理以及其他高級經營管理人員;財務總監(jiān)、財務經理、財務主管、稅務經理、稅務主管、總帳會計、稅務會計等具體操作人士。

課程目標

在當前嚴征管嚴稽查的形勢下，企業(yè)做好年終企業(yè)所得稅匯算清繳工作顯得非常重要。企業(yè)必須高度重視。自新《企業(yè)所得稅法》執(zhí)行以來，財政部、國家稅務總局相繼發(fā)布了一系列企業(yè)所得稅配套、補充政策文件。政策的特點是文件量大、涉及面廣，直接關系到企業(yè)應交納企業(yè)所得稅的多少。 　　企業(yè)在對稅法的理解就會或多或少的與稅務機關產生分歧和爭議，稅務局與企業(yè)或個人的納稅爭議，有時哪怕是小小的政策理解上的偏差，往往可能失之毫厘謬以千里，乃至招至巨額的罰款。盡量事先避免稅企雙方爭議，對很多企業(yè)來說更是至關重要。 　　為更好的對企業(yè)自身納稅健康狀況做個正確評價；更好地理解和掌握新稅法的重要政策規(guī)定，把握好匯算清繳方略，更深入的解決匯算清繳實務操作中的關鍵問題，做好納稅調整，切實提高納稅申報的質量，有效防范和控制稅務風險，避免不必要的稅務處罰和稅務負擔。我們特針對企業(yè)財務管理人員開設了《年終企業(yè)所得稅匯算清繳方略及稅企爭議處理》的實戰(zhàn)培訓課程。本課程注重案例講解，以案說法，案例貫穿講課全過程。

課程內容

課程提綱： 一、2
11年度企業(yè)所得稅匯算清繳方略 1、關注企業(yè)面臨的稅務風險。 2、做好匯算清繳前的規(guī)劃。 二、年終企業(yè)所得稅匯算清繳政策解析 包括匯算清繳相關配套政策深度解析與實務運用：各類收入、視同銷售、扣除政策、工資薪金與福利費配套政策、企業(yè)重組政策、資產損失、加計扣除、關于財政資金的幾個文件、搬遷補償、技術轉讓所得、稅收優(yōu)惠及過渡、各項保險扣除、手續(xù)費傭金、廣告費業(yè)務宣傳費、匯算清繳管理辦法、加強稅種征管、匯總納稅、新31號文件、建筑企業(yè)所得稅、投資、企業(yè)所得稅若干問題的公告……等政策文件的深度解析與運用 三、匯算清繳應重點關注的重、難點問題及稅企爭議處理 投資利息；組合銷售；工資薪金、福利費等三項經費問題；企業(yè)支付退休人員補助補貼；暫估入賬、評估；各類保險扣除、企業(yè)年金；業(yè)務招待費；廣告費和業(yè)務宣傳費；手續(xù)費及傭金；勞動保護；資產損失；貸款擔保損失；資本化和費用化；權責發(fā)生制原則；防暑降溫費；職工住房補貼或提租補貼；統貸統還利息；應計未計費用；白條、假票；禮品及禮品發(fā)票；交通補貼、通訊補貼；會議費；辦公費；旅游費；私車公用；企業(yè)撤資、減資；企業(yè)轉讓限售股問題；一次所得較大的能否分期確認問題；股權轉讓問題；資產注入問題；股份激勵計劃涉及稅務問題……問題；案例分析 四、稅收優(yōu)惠及特殊事項的處理策略（具體內容略） 五、新《企業(yè)所得稅年度納稅申報表》的修訂、填列與處理策略 六、其他稅企爭議處理（具體內容略） 1、個人所得稅。2、其他稅收爭議。

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