2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳實(shí)戰(zhàn)方略與賬務(wù)調(diào)整技巧高級(jí)研討會(huì)

開(kāi)課地點(diǎn)：	蘇州
授課時(shí)間：	2010年04月16-17日
授課顧問(wèn)：	魏老師
開(kāi)課時(shí)間：	2010-04-17
市場(chǎng)報(bào)價(jià)：	0
購(gòu)買(mǎi)價(jià)格：	0
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2010-04-02 09:03:54

　　

學(xué)習(xí)對(duì)象

財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)主管、總會(huì)計(jì)師、總稅務(wù)師、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)處(部、科)長(zhǎng)、投資部總監(jiān)、主管會(huì)計(jì)等

課程目標(biāo)

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9年度是新《企業(yè)所得稅法》執(zhí)行后的第二個(gè)匯算清繳期，自新稅法執(zhí)行以來(lái)，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局已經(jīng)和即將發(fā)布一系列企業(yè)所得稅重要的配套、補(bǔ)充政策文件。政策的特點(diǎn)是信息量大、涉及面廣、操作復(fù)雜。這些補(bǔ)充配套文件，直接關(guān)系到企業(yè)應(yīng)交納企業(yè)所得稅的多少。 填好新修訂的《企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表》也是我們企業(yè)做好匯算清繳必不可少的工作，由于會(huì)計(jì)與稅法的差異天然存在，且更加復(fù)雜，企業(yè)如果不能準(zhǔn)確地掌握這些相關(guān)差異，并進(jìn)行適當(dāng)?shù)膸��?wù)調(diào)整，就有可能導(dǎo)致在年終所得稅匯算清繳時(shí)留下較大的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 2
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年國(guó)家將繼續(xù)實(shí)行積極的財(cái)政政策，擴(kuò)大財(cái)政支出，實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅，財(cái)政收入（主要是稅收）要持續(xù)保持增長(zhǎng)，所以，繼2

9年全國(guó)稅務(wù)稽查風(fēng)暴之后， 2
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年的稅務(wù)稽查力度仍將加大，稅務(wù)稽查將越來(lái)越深入。1月份召開(kāi)的全國(guó)稅務(wù)稽查工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)，2
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年將突出重點(diǎn)稅源檢查和大要案查處，認(rèn)真落實(shí)稅收專項(xiàng)檢查和專項(xiàng)整治工作，繼續(xù)深入開(kāi)展打擊發(fā)票違法犯罪活動(dòng)工作。 相信不少企業(yè)已經(jīng)體味到稅務(wù)稽查風(fēng)暴的滋味，不論是大型企業(yè)集團(tuán)，還是中小企業(yè)，都將面臨稅務(wù)機(jī)關(guān)稽查方式改變帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。面對(duì)稅務(wù)稽查，應(yīng)對(duì)策略不同，其結(jié)果也大不相同。 為使廣大企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員能夠更好地理解和掌握新稅法的相關(guān)政策規(guī)定，更深入的解決好匯算清繳實(shí)務(wù)操作中賬務(wù)調(diào)整及重難點(diǎn)、疑點(diǎn)問(wèn)題；更好的對(duì)企業(yè)自身納稅健康狀況做個(gè)正確評(píng)價(jià)；更深入的了解和把握稅務(wù)稽查要點(diǎn)，處理好相關(guān)關(guān)系，切實(shí)降低企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)稅務(wù)價(jià)值，我們特針對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員開(kāi)設(shè)了《2

9年度企業(yè)所得稅匯算清繳實(shí)戰(zhàn)方略與賬務(wù)調(diào)整技巧暨2
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年稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)》的實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)課程。本課程注重案例講解，案例貫穿講課全過(guò)程。 對(duì)企業(yè)管理層和財(cái)務(wù)人員開(kāi)設(shè)了《2

9年度企業(yè)所得稅匯算清繳實(shí)戰(zhàn)方略與賬務(wù)調(diào)整技巧暨2
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年稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)高級(jí)研討會(huì)》。因此，我單位定于2
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年4月16-17日在蘇州舉辦本期會(huì)議，本次會(huì)議由“中國(guó)最具影響力的財(cái)稅培訓(xùn)、咨詢機(jī)構(gòu)”淘稅網(wǎng)主辦，由北京誠(chéng)城偉業(yè)管理咨詢中心承辦,《2

9年度企業(yè)所得稅匯算清繳實(shí)戰(zhàn)方略與賬務(wù)調(diào)整技巧暨2
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年稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)高級(jí)研討會(huì)》實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)課程，案例貫穿講課全過(guò)程。衷心邀請(qǐng)您及您的企業(yè)、事業(yè)單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加本次會(huì)議�，F(xiàn)將相關(guān)會(huì)議事項(xiàng)通知如下：

課程內(nèi)容

主題一：
9年度企業(yè)所得稅匯算清繳實(shí)戰(zhàn)方略與賬務(wù)調(diào)整技巧及疑難問(wèn)題處理 一、企業(yè)所得稅匯算清繳重要配套政策的變化、解析與實(shí)務(wù)運(yùn)用 1、收入、視同銷售、扣除政策、工資薪金與福利費(fèi)配套政策、2、企業(yè)重組業(yè)務(wù)所得稅管理規(guī)程配套政策、3、資產(chǎn)損失、加速折舊、4、關(guān)于財(cái)政資金的幾個(gè)文件、搬遷補(bǔ)償、技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得、稅收優(yōu)惠及過(guò)渡、5、各項(xiàng)保險(xiǎn)扣除、手續(xù)費(fèi)傭金、廣告費(fèi)業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、匯算清繳管理辦法、6、房地產(chǎn)新31號(hào)文件、建筑企業(yè)所得稅、關(guān)于所得稅的若干問(wèn)題等政策文件的變化、解讀與運(yùn)用 二、匯算清繳應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的重、難點(diǎn)問(wèn)題與納稅調(diào)整： （一）、收入問(wèn)題 1、確認(rèn)條件、時(shí)間、金額及申報(bào)表填列技巧等；2、與增值稅、營(yíng)業(yè)稅收入確認(rèn)上的差異； 3、隱匿收入；4、不征收收入、免稅收入等；5、組合銷售收入如何確認(rèn)；…… （二）扣除問(wèn)題 1、扣除原則、項(xiàng)目及申報(bào)表填列技巧；2、工資薪金、福利費(fèi)等三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)； 3、保險(xiǎn)扣除、企業(yè)年金；4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)；5、廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)； 6、手續(xù)費(fèi)及傭金支出稅前扣除；7、公益捐贈(zèng)支出；8、應(yīng)計(jì)未計(jì)費(fèi)用稅收處理；…… （三）資產(chǎn)處理問(wèn)題 1、分類、損失問(wèn)題；2、申報(bào)表填列技巧； 3、企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估增值與減值稅收問(wèn)題； 4、資本化和費(fèi)用化問(wèn)題；…… （四）特殊問(wèn)題 應(yīng)付賬款調(diào)增征稅；關(guān)聯(lián)交易所得稅調(diào)增；彌補(bǔ)虧損；資產(chǎn)銷售損失；補(bǔ)貼收入；白條、假票；禮品問(wèn)題；交通費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)問(wèn)題；……案例分析 （五）、匯算清繳涉及的個(gè)人所得稅問(wèn)題及處理（內(nèi)容略）。 三、稅收優(yōu)惠及特殊事項(xiàng)的處理 新稅法下，高新技術(shù)企業(yè)、技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)、非營(yíng)利組織、軟件企業(yè)、小型微利企業(yè)等如何依法利用相關(guān)優(yōu)惠政策，最大化的享受減免稅優(yōu)惠。 四、匯算清繳中賬務(wù)調(diào)整實(shí)務(wù)及操作技巧 1、貨幣資金、金融資產(chǎn)、壞帳損失的處理及納稅調(diào)整； 2、存貨計(jì)價(jià)、成本結(jié)轉(zhuǎn)、跌價(jià)準(zhǔn)備、損失處理與稅法差異協(xié)調(diào)； 3、股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、非貨幣性資產(chǎn)交換、資產(chǎn)減值的賬務(wù)處理與納稅調(diào)整； 4、應(yīng)繳稅費(fèi)、職工薪酬、債務(wù)重組會(huì)計(jì)稅務(wù)差異處理及協(xié)調(diào)； 5、新準(zhǔn)則下收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)的實(shí)務(wù)操作與納稅調(diào)整；…… 五、新稅法下源泉扣繳的重要性與居民企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理。 六、最新《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表》的修訂與變化 主題二、2
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年稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)： 一、新形勢(shì)下國(guó)家稅務(wù)稽查重點(diǎn)及稽查流程（詳細(xì)內(nèi)容略）； 1、2
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年稅務(wù)稽查指令性計(jì)劃與指導(dǎo)性計(jì)劃2、大要案、專項(xiàng)整治、發(fā)票違法犯罪等 3、稅務(wù)稽查流程（詳細(xì)內(nèi)容略） 二、常見(jiàn)的稅務(wù)稽查方法和手段（詳細(xì)內(nèi)容略）； 1、稽查分析方法：稅負(fù)分析法、投入產(chǎn)出比法、發(fā)票比例分析法、…… 2、稽查常用手段：現(xiàn)場(chǎng)核查、突擊調(diào)賬、資金流檢查、…… 三、常見(jiàn)涉稅問(wèn)題與稽查方法（詳細(xì)內(nèi)容略）； 1、企業(yè)所得稅常見(jiàn)問(wèn)題與稽查方法）；2、個(gè)人所得稅常見(jiàn)問(wèn)題與稽查方法；3、增值稅常見(jiàn)問(wèn)題與稽查方法；4、營(yíng)業(yè)稅常見(jiàn)問(wèn)題與稽查方法；5、其他常見(jiàn)問(wèn)題與稽查方法。 四、企業(yè)稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)策略（詳細(xì)內(nèi)容略）。 1、新形勢(shì)下稅務(wù)自查自糾與風(fēng)險(xiǎn)控制2、稅務(wù)稽查的配合3、與稅務(wù)機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)與處理等

師資力量

備注信息