企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

開課地點(diǎn)：	廣州遠(yuǎn)洋賓館（廣州環(huán)市東路412號(hào)，區(qū)莊立交旁）
授課時(shí)間：	2008年7月9日（星期三） 上午9：00—下午17：00
授課顧問：
開課時(shí)間：	2008-7-9
市場報(bào)價(jià)：	0
購買價(jià)格：	0
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2008-05-23 09:33:02

　　

學(xué)習(xí)對象

負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員、其他財(cái)務(wù)職

課程目標(biāo)

企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理 培訓(xùn)收益： 了解目前最先進(jìn)的內(nèi)部控制理論和實(shí)踐狀況；通過生動(dòng)的案例分析幫助學(xué)員建立對內(nèi)部控制制度完整而系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)；掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評價(jià)內(nèi)部控 制的效果并進(jìn)行改進(jìn)；提升管理層對內(nèi)部控制自我評估的能力，建立有效的內(nèi)部控制 環(huán)境；結(jié)合企業(yè)的自身狀況設(shè)計(jì)控制要點(diǎn)，并建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)。

課程內(nèi)容

培訓(xùn)提綱： 第一部分 對內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹 1、案例一：美國安然公司 (Enron) 2、案例二：美國世通公司 (Worldcom) 3、案例三：中航油事件 4、案例四：亞細(xì)亞事件 5、案例五：伊利乳業(yè)事件 6、案例六：齊齊哈爾第二制藥假藥事件 7、教訓(xùn)與啟示 第二部分 內(nèi)部控制框架體系 1、內(nèi)部控制的發(fā)展歷程 2、COSO目標(biāo)是內(nèi)部控制的前提條件 3、COSO內(nèi)部控制框架 4、COSO 內(nèi)部控制框架詳細(xì)介紹 5、COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架 6、我國內(nèi)部控制規(guī)范內(nèi)容體系 7、我國企業(yè)內(nèi)部控制存在的問題 第三部分 企業(yè)內(nèi)部控制方法 1、組織規(guī)劃控制 2、授權(quán)批準(zhǔn)控制 3、會(huì)計(jì)記錄控制 4、實(shí)物保護(hù)控制 5、職工素質(zhì)控制 6、風(fēng)險(xiǎn)防范控制 7、全面預(yù)算控制 8、內(nèi)部報(bào)告控制 9、信息系統(tǒng)控制 1
、內(nèi)部審計(jì)控制 第四部分 企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì) 1、組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì) 2、人員管理設(shè)計(jì) 3、業(yè)務(wù)程序設(shè)計(jì) 第五部分 企業(yè)內(nèi)部控制實(shí)務(wù) 1、如何防范常見的舞弊 2、采購循環(huán)內(nèi)部控制 3、采購與付款內(nèi)控制度 4、銷售循環(huán)內(nèi)部控制 5、銷售與收款內(nèi)控制度 6、工薪循環(huán)內(nèi)部控制 （1）繪制工薪循環(huán)圖 （2）工薪循環(huán)常見弊端 （3）工薪循環(huán)內(nèi)部控制要點(diǎn) （4）工薪循環(huán)重要控制點(diǎn)的相關(guān)資料 第六部分 《薩班斯法案》與公司治理 1、《薩班斯法案》出臺(tái)的背景 2、《薩班斯法案》對公司治理的影響 3、《薩班斯法案》的內(nèi)容 （1）公眾公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì) （2）審計(jì)獨(dú)立性 （3）公司責(zé)任 （4）強(qiáng)化財(cái)務(wù)披露 （5）證券分析師的利益沖突 （6）證券交易委員會(huì)的資源和權(quán)力 （7）研究和報(bào)告 （8）公司和刑事欺詐責(zé)任 （9）強(qiáng)化對白領(lǐng)刑事責(zé)任 （1
）公司納稅申報(bào) （11）公司欺詐和責(zé)任 培訓(xùn)講師：張學(xué)斌 理道授權(quán)講師。經(jīng)濟(jì)學(xué)博士后,管理學(xué)博士后研究人員，中國注冊會(huì)計(jì)師；十幾年的企業(yè)財(cái)務(wù)管理、管理咨詢和管理培訓(xùn)實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn),曾在中美合資深圳華特容器、北方工業(yè)、深圳成霖五金等五家大中型企業(yè)任財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及某會(huì)計(jì)師事務(wù)所副所長。近年來連續(xù)擔(dān)任深圳等地幾十家上市公司、外資企業(yè)、高科技企業(yè)的財(cái)稅管理咨詢項(xiàng)目顧問，對企業(yè)實(shí)行全面系統(tǒng)顧問式服務(wù)，在企業(yè)納稅管理、財(cái)務(wù)管理等財(cái)稅管理體系的建立和改善方面頗有心得。服務(wù)過的單位：富士康企業(yè)集團(tuán)，中國電信深圳公司，世紀(jì)人通訊，珍興鞋業(yè)，特發(fā)信息股份，廣西斯壯股份，深圳科技控股，長澳醫(yī)藥，華潤達(dá)實(shí)智能科技，北方公司，太平保險(xiǎn)有限公司，深圳市龍崗國稅局，深圳市注冊會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)，深圳市龍崗區(qū)發(fā)展計(jì)劃局，深圳市福田區(qū)政府采購辦以及浙江大學(xué)深圳MBA班，上海交通大學(xué)深圳MBA班等近百家單位。

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