企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理操作實務

開課地點：	濟南
授課時間：	2天
授課顧問：	俞教授
開課時間：	2013-06-26
市場報價：	2600
購買價格：	2080
課程排期	開課城市 開課日期 授課周期   2013-06-26 2天
審核時間：	我要報名2013-06-21 15:48:46

　　

課程背景

按照財政部、證監(jiān)會、國資委等部委的相關工作部署，2013年企業(yè)內(nèi)部控制 和風險管理 工作已經(jīng)在中央企業(yè)、國有大中型企業(yè)及上市公司全面開展。然而，我國企業(yè)內(nèi)部控制普遍存在著控制環(huán)境薄弱、風險意識不足、缺乏適當?shù)目刂苹顒�、財務報告嚴重失真、信息流通不暢、�?nèi)控機制不健全、相關負責人或者責任人內(nèi)控意識不強、內(nèi)控制度執(zhí)行不到位等系列問題。企業(yè)急需要有自己的“明白人”來為企業(yè)一把手制定內(nèi)控相關決策出謀劃策，協(xié)調(diào)、指揮中介服務機構(gòu)提供風險評估和其他技術(shù)支持，牽頭企業(yè)內(nèi)部各部門協(xié)同合作落實內(nèi)控職責，并組織企業(yè)開展內(nèi)部控制自我評價工作。

為幫助企業(yè)做好內(nèi)部控制與風險管理工作培養(yǎng)專業(yè)人才，我單位特別推出企業(yè)風險管理高級實戰(zhàn)研修班系列課程，第二期課程將于2013年6月26-27日在濟南·麗山大廈舉辦企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理操作實務專題，屆時將由著名內(nèi)控與風險管理咨詢專家俞勤教授親臨授課，課程內(nèi)容將通過大量案例，幫助高層管理人員掌握企業(yè)內(nèi)部控制設計方法及運用技能，從戰(zhàn)略高度和具體的經(jīng)營環(huán)節(jié)設計內(nèi)部控制，使內(nèi)部控制與具體的經(jīng)營管理活動相結(jié)合，從而將內(nèi)部控制在本企業(yè)落到實處，控制風險為企業(yè)創(chuàng)造價值。

課程目標

本課程致力于使高層管理人員從戰(zhàn)略高度和具體的經(jīng)營環(huán)節(jié)設計內(nèi)部控制，并將內(nèi)部控制設計與具體的經(jīng)營管理活動結(jié)合起來，從而可以將內(nèi)部控制在本企業(yè)落到實處。本課程通過大量設計方案案例，將幫助您掌握企業(yè)內(nèi)部控制設計方法以及運用技能。

學習對象

董事會成員、總經(jīng)理、總會計師、總經(jīng)濟師、財務總監(jiān)、風險內(nèi)控部、合規(guī)法務部、財務與審計部等高、中層管理人員和及相關工作業(yè)務骨干

課程內(nèi)容

(一)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范

1.我國以前制定的有關內(nèi)部控制的法律法規(guī)

2.建立企業(yè)內(nèi)部控制的必要

3.借鑒COSO內(nèi)控報告：

從企業(yè)內(nèi)部控制—整體框架到企業(yè)風險管理—整合框架的演進。

內(nèi)部控制—整體框與風險管理—整合框架的比較

4.我國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系

案例：從內(nèi)部控制看雷曼兄弟的破產(chǎn)

(二)企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理

1.內(nèi)部控制的定義

內(nèi)部控制幫助企業(yè)實現(xiàn)的5個基本目標

5個基本目標預防和控制的風險，如何防范這些風險?

我國企業(yè)內(nèi)部控制存在的主要問題分析

2.優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境

內(nèi)部環(huán)境要素

公司治理結(jié)構(gòu)中的其他重要制度安排

公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制主體的關系

案例：美的集團公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部組織機構(gòu)設置

案例：公司治理結(jié)構(gòu)的缺陷對美國世界通訊公司的影響

案例：寧波中建內(nèi)部審計機構(gòu)發(fā)揮的作用

案例：《中國聯(lián)通反舞弊暫行規(guī)定》

綜合案例(一)：法國興業(yè)銀行事件的啟示

3.風險評估

風險評估要素：目標設定、風險識別、風險分析和風險應對。

企業(yè)風險識別的方法有哪些?

企業(yè)內(nèi)部風險因素和外部風險因素?

企業(yè)如何進行風險分析?

企業(yè)風險應對策略有哪些?

案例：根據(jù)目標設定來識別相關風險

案例：某企業(yè)運用事故樹分析法識別商品銷售風險

案例：兩種投資方案的風險衡量

綜合案例(二)：聯(lián)想集團新產(chǎn)品開發(fā)風險管理方案

4.控制措施

控制措施包括哪些?

如何設計不相容職務相互分離?

如何設計會計系統(tǒng)控制?

如何設計重大風險事項的授權(quán)批準控制?

如何設計經(jīng)濟活動分析控制?

如何設計資金支付簽批流程及簽批權(quán)限?

如何設計企業(yè)的財產(chǎn)保護控制?

如何設計績效考評控制?

案例：部分業(yè)務不相容職務相互分離設計

案例：授權(quán)適當可以提高企業(yè)的營運效率—豐田公司“首席工程師”制度

案例：首都機場集團公司資金支付簽批流程及審批權(quán)限

案例：山東航空集團全面預算控制

綜合案例(三)：中國聯(lián)通資本性支出重要風險與控制措施

5.信息與溝通

企業(yè)應當怎樣進行內(nèi)部溝通?

企業(yè)如何建立內(nèi)部、外部溝通渠道?

綜合案例(四)：華普超市信息化應用設計

綜合案例(五)：康佳集團信息管理系統(tǒng)設計

6.監(jiān)督檢查

內(nèi)控監(jiān)督檢查的方式有哪些?

內(nèi)控缺陷如何報告?

企業(yè)如何改進內(nèi)控缺陷?

內(nèi)部監(jiān)督—內(nèi)部控制自我評估報告

案例：內(nèi)部控制自我評估報告的編制

綜合案例(六)中航油事件給企業(yè)內(nèi)控建設的啟示

7.組織實施

內(nèi)部控制的責任體系應當如何制定?

內(nèi)部控制的基本平臺如何建設?

如何確定本企業(yè)內(nèi)部控制的重點和要點?

綜合案例(七)：“中石油”內(nèi)部控制建設

師資力量

俞教授

中國培訓網(wǎng)高級講師，管理學博士北京交通大學教授、博士生導師;中國注冊會計師協(xié)會會員、中國管理會計學會常務理事、中國注冊會計師、高級審計師、中央財政部企業(yè)會計準則委員會咨詢專家、中國管理科學研究院研究員、專家委員會專家清華大學長三角研究院客座教授、高級培訓師、國資委職業(yè)經(jīng)理人研究中心客座教授、高級培訓師英國《投資人》雜志自由撰稿人

客戶見證

中國電信集團、中國聯(lián)通、國家電網(wǎng)、大唐集團、北大荒股份、神華股份、中海油總公司、建設銀行、農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、中國銀行、國家開發(fā)銀行、中集集團、中國人壽、中國煤炭能源集團、中國兵器北方總公司、中冶集團、中國電力財務公司、中國路橋集團公司、中國新興建設開發(fā)總公司、審計署、海關總署、交通部、中國原子能研究院、民航總局、海洋總局、地質(zhì)煤炭總局、廣電總局、中國科學院研究生院、北京發(fā)改委等。

培訓課程

企業(yè)全面預算管理;企業(yè)納稅籌劃;企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范;企業(yè)風險管理與內(nèi)部控制;企業(yè)財務風險管理;企業(yè)財務風險控制(專業(yè)版);企業(yè)投融資管理;非財務人員的財務管理;企業(yè)財務決策能力提升;非財務人員財務管理的策略和方法;《新所得稅法及其實施條例》講解;企業(yè)流動資產(chǎn)內(nèi)部控制與風險管理;企業(yè)成本費用的管理與控制;企業(yè)現(xiàn)金風險管理與控制;新企業(yè)所得稅法與企業(yè)會計準則的差異與調(diào)整;新稅制改革與納稅籌劃;企業(yè)納稅核算技能訓練;企業(yè)所得稅年終納稅申報;企業(yè)內(nèi)部控制設計與運用;企業(yè)內(nèi)部控制配套指引;企業(yè)財務風險有效控制;資本運作;……