企業(yè)稅務(wù)籌劃

開課地點(diǎn)：	杭州
授課時(shí)間：	2天
授課顧問：	Coco Ni
開課時(shí)間：	2013-08-23
市場報(bào)價(jià)：	2800
購買價(jià)格：	2240
課程排期	開課城市 開課日期 授課周期   浙江杭州 2013-08-23 2天
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2013-07-26 17:59:53

　　

　　課程背景

　　在工作中，您是否遇到過以下情形：

　　1.公司要交的稅種很多，負(fù)擔(dān)非常重，公司管理層總希望財(cái)務(wù)部門能想辦法降低稅負(fù)。

　　2.總聽說有企業(yè)在做稅收籌劃，但從來不清楚到底是怎么做的。

　　3.稅務(wù)知識(shí)較專業(yè)，一般財(cái)務(wù)人員不能很好掌握，且稅收政策經(jīng)常變化，新的規(guī)定越來越難讀懂。

　　4.財(cái)務(wù)處在業(yè)務(wù)發(fā)生的收復(fù)款-靠后面的環(huán)節(jié)，當(dāng)財(cái)務(wù)發(fā)現(xiàn)有稅務(wù)問題的時(shí)候，往往已經(jīng)無力回天，但領(lǐng)導(dǎo)們卻不理解…

　　5.作為一個(gè)財(cái)務(wù)經(jīng)理，到底如何面對(duì)?

　　對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)而言，類似的困惑和問題一定還有不少，它們都和企業(yè)的稅務(wù)管理息息相關(guān)。本課程以豐富多樣的案例為基礎(chǔ)，揭示這些困惑和問題的實(shí)質(zhì)，并提出切實(shí)可行的解決之道。

　　課程目標(biāo)

　　1、深入理解稅收籌劃

　　2、深入把握所得稅、增值稅、營業(yè)稅、個(gè)稅的要點(diǎn)和籌劃空間

　　3、深入把握稅務(wù)籌劃的進(jìn)行過程

　　4、理解最新法規(guī)和監(jiān)管動(dòng)態(tài)

　　學(xué)習(xí)對(duì)象

　　1、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管等財(cái)務(wù)人

　　2、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)主管

　　3、其他企業(yè)管理人員

　　課程內(nèi)容

　　模塊一：理解稅務(wù)籌劃

　　1、稅務(wù)籌劃的動(dòng)力機(jī)制

　　1) 降低稅收成本

　　2) 實(shí)現(xiàn)涉稅零風(fēng)險(xiǎn)

　　3) 獲取資金時(shí)間價(jià)值

　　2、稅務(wù)籌劃的主要內(nèi)容

　　1) 合理避稅

　　2) 合法節(jié)稅

　　3) 稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁

　　3、稅務(wù)籌劃的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：事前性、合規(guī)性、可行性

　　4、稅收籌劃思路 延緩收入實(shí)現(xiàn)的籌劃

　　擴(kuò)大費(fèi)用扣除的籌劃

　　爭取稅收優(yōu)惠待遇的籌劃

　　5、納稅籌劃的一般程序提出備選方案

　　1) 進(jìn)行模擬測算

　　2) 排列比較方案

　　3) 選擇最優(yōu)方案

　　4) 協(xié)調(diào)實(shí)施方案

　　5) 總結(jié)優(yōu)化效果

　　模塊二：企業(yè)所得稅納稅合規(guī)與籌劃

　　1、收入確認(rèn)

　　1) 所得稅法上的收入包括哪些來源和形式?

　　2) 稅法上判斷收入實(shí)現(xiàn)的原則是什么?

　　3) 不同來源的收入應(yīng)在什么時(shí)點(diǎn)確認(rèn)收入實(shí)現(xiàn)?

　　4) 什么情況下應(yīng)確認(rèn)視同銷售?

　　5) 視同銷售的金額應(yīng)如何確定?

　　2、費(fèi)用扣除

　　1) 什么是合理的工資薪金?

　　2) 職工福利費(fèi)應(yīng)如何列支?

　　3) 工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)的稅前列支有何要求?

　　4) 贊助費(fèi)、廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)在扣除要求上有何不同?

　　5) 補(bǔ)充養(yǎng)老、補(bǔ)充醫(yī)療及商業(yè)保險(xiǎn)等的稅前扣除問題?

　　6) 對(duì)手續(xù)費(fèi)和傭金的列支稅務(wù)上有何限制?

　　7) 利息支出應(yīng)如何扣除?

　　8) 公益性捐贈(zèng)的稅前扣除有何具體規(guī)定?

　　9) 財(cái)產(chǎn)損失稅前扣除需要辦理何種手續(xù)?有哪些需要注意的問 題?

　　10) 哪些費(fèi)用項(xiàng)目不得在稅前扣除?

　　11) 如何處理固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和長期待攤費(fèi)用?

　　12) 權(quán)益性股權(quán)轉(zhuǎn)讓損失應(yīng)如何處理?

　　13) 如何處理減免稅項(xiàng)目和應(yīng)稅項(xiàng)目的虧損抵補(bǔ)?

　　3、稅收優(yōu)惠

　　1) 哪些收入可以享受免稅?減計(jì)收入的情形有哪些?

　　2) 公共基礎(chǔ)設(shè)施及環(huán)保項(xiàng)目有哪些優(yōu)惠?

　　3) 技術(shù)轉(zhuǎn)讓減、免稅的具體要求有哪些?

　　4) 小型微利企業(yè)有哪些優(yōu)惠?

　　5) 軟件企業(yè)和軟件產(chǎn)品有哪些優(yōu)惠?

　　6) 高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定有哪些要求?如何享受優(yōu)惠?

　　7) 技術(shù)先進(jìn)服務(wù)企業(yè)有何優(yōu)惠?

　　8) 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)如何享受稅收優(yōu)惠?

　　9) 研究開發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除需要符合那些條件?

　　10) 哪些固定資產(chǎn)能享受加速折舊?

　　11) 融資租入的專用設(shè)備如何享受稅收優(yōu)惠?

　　12) 各項(xiàng)稅收優(yōu)惠能否疊加享受?

　　4、匯總納稅

　　1) 匯總納稅適用的對(duì)象?

　　2) 所得稅預(yù)繳與總、分支機(jī)構(gòu)間的稅款分配?

　　3) 最新總、分支機(jī)構(gòu)匯總納稅政策對(duì)企業(yè)的影響

　　模塊三：增值稅和營業(yè)稅納稅合規(guī)與籌劃

　　1、營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)政策

　　2、出售使用過的固定資產(chǎn)如何計(jì)算銷項(xiàng)稅?

　　3、出口服務(wù)能享受哪些稅收優(yōu)惠?

　　4、準(zhǔn)確把握增值稅中的非正常損失

　　5、哪些采購不能全額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅?

　　6、充分利用非貿(mào)付匯代扣代繳增值稅

　　7、逾期增值稅發(fā)票抵扣的政策透視

　　8、資產(chǎn)重組增值稅問題

　　9、正確進(jìn)行返利和折讓的稅務(wù)處理

　　10、哪些勞務(wù)可以免征營業(yè)稅?

　　11、哪些勞務(wù)可以采用差額征稅?

　　12、異地提供勞務(wù)必須在異地繳稅嗎?

　　13、無償贈(zèng)送在營業(yè)稅下和增值稅下有什么區(qū)別?

　　14、違約金都需要繳納營業(yè)稅嗎?

　　模塊四：個(gè)人所得稅的稅收籌劃與案例分析

　　1、工資薪金個(gè)人所得稅籌劃方案

　　2、年金應(yīng)如何繳納個(gè)人所得稅

　　3、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)可以執(zhí)行年金個(gè)人所得稅政策嗎?

　　4、個(gè)人提前退休取得補(bǔ)貼收入如何繳稅?

　　5、解除勞動(dòng)合同補(bǔ)償如何繳稅?

　　6、個(gè)人以非貨幣資產(chǎn)對(duì)外投資的稅務(wù)成本

　　模塊五：稅務(wù)稽查的應(yīng)對(duì)之道

　　1、中國稅務(wù)環(huán)境現(xiàn)狀

　　中國稅務(wù)環(huán)境概覽

　　中國稅制改革及對(duì)企業(yè)的影響

　　中國稅務(wù)機(jī)關(guān)改革動(dòng)態(tài)

　　中國企業(yè)面臨的稅務(wù)困擾

　　2、怎樣做到“不被”稽查?

　　1) 稅務(wù)稽查方式的轉(zhuǎn)變

　　2) 自我納稅評(píng)估

　　3) 對(duì)外信息的披露

　　4) 企業(yè)文化和形象

　　5) 稅企溝通

　　3、怎樣做到“不怕”稽查?

　　1) 稅務(wù)健康自查

　　2) 稽查前的準(zhǔn)備

　　3) 稽查中的應(yīng)對(duì)

　　4) 稽查后的談判

　　師資力量

　　Coco Ni

　　個(gè)人簡介

　　中國培訓(xùn)網(wǎng)高級(jí)講師

　　財(cái)務(wù)經(jīng)理人網(wǎng)資深講師

　　上海仕盈企業(yè)管理咨詢有限公司首席稅務(wù)顧問

　　上海財(cái)經(jīng)大學(xué)管理學(xué)院特約講師

　　倪老師于西南財(cái)經(jīng)大學(xué)稅務(wù)系取得經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士學(xué)位，后于新加坡國立大學(xué)取得MBA碩士學(xué)位

　　倪老師具有多年稅務(wù)局稅務(wù)稽查工作經(jīng)驗(yàn)，曾先后任職于西門子、APP、貝卡爾特等跨國集團(tuán)公司，負(fù)責(zé)稅務(wù)和相關(guān)管理工作，并擔(dān)任多家跨國企業(yè)和中資企業(yè)的常年稅務(wù)顧問。對(duì)于政府管理運(yùn)作體系和企業(yè)稅務(wù)實(shí)踐均具有豐富的經(jīng)驗(yàn);對(duì)于企業(yè)如何做好納稅合規(guī)、稅務(wù)籌劃，以及如何應(yīng)對(duì)稅務(wù)稽查有獨(dú)到見解。

　　講課特色

　　倪老師的培訓(xùn)內(nèi)容緊扣最新中國稅務(wù)法規(guī)和實(shí)踐，從官方解讀和企業(yè)操作等不同角度對(duì)稅務(wù)法規(guī)作深入淺出的講解，并通過大量案例和場景式演練幫助學(xué)員在短時(shí)間內(nèi)迅速掌握必要的稅務(wù)知識(shí)和管理技巧。

　　擅長領(lǐng)域

　　1、 企業(yè)稅務(wù)合規(guī)與籌劃

　　2、 涉外業(yè)務(wù)的稅務(wù)處理

　　3、 企業(yè)重組業(yè)務(wù)的稅務(wù)處理

　　4、 出口退稅業(yè)務(wù)的處理

　　5、 稅務(wù)協(xié)商與談判

　　6、 企業(yè)稅務(wù)健康檢查與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

　　近期服務(wù)過的客戶

　　三星、北京住總、太平洋保險(xiǎn)、天音通信、中國移動(dòng)、國家電網(wǎng)、JVC、正泰電器、旭陽煤化工集團(tuán)、神威藥業(yè)、業(yè)之峰諾華、方太廚具、國泰君安證券、舜宇集團(tuán)、華耐集團(tuán)等