讓戰(zhàn)略落地：年度經(jīng)營計劃與全面預(yù)算管理實戰(zhàn)訓(xùn)練營

開課地點：	成都
授課時間：	2天
授課顧問：	王敏
開課時間：	2013-09-24
市場報價：	2400
購買價格：	1920
課程排期	開課城市 開課日期 授課周期   四川成都 2013-09-24 2天
審核時間：	我要報名2013-07-19 10:57:49

　　

課程背景

一、在經(jīng)營計劃與全面預(yù)算工作中，您是否遇到過以下問題：

市場變換莫測，編制經(jīng)營計劃時，總逃不脫拍腦袋現(xiàn)象，缺乏系統(tǒng)科學(xué)的方法指導(dǎo); 全面預(yù)算就是預(yù)算編制，是不得不定期完成的任務(wù)，跟實際工作沒有什么關(guān)系; 預(yù)算編制就是一個討價還價的過程，預(yù)算目標(biāo)在批審時被一提又提，卻往往“頭戴三尺帽，見面砍一刀”，還不如剛開始就做的寬松一些，為部門工作留足余地;

二、基于多年管理咨詢經(jīng)驗，結(jié)合眾多企業(yè)經(jīng)營計劃與預(yù)算管理瓶頸的改善經(jīng)驗，不斷推動本課程創(chuàng)新：

系統(tǒng)介紹年度經(jīng)營計劃的編制方法，深度打造發(fā)展戰(zhàn)略與年度經(jīng)營計劃的關(guān)聯(lián)性; 通過對全面預(yù)算管理體系的系統(tǒng)介紹和各環(huán)節(jié)要點解析，配合大量的實務(wù)案例，為學(xué)員搭建系統(tǒng)的、科學(xué)的全面預(yù)算管理體系，達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)——經(jīng)營計劃——目標(biāo)平衡——預(yù)算編制——-執(zhí)行監(jiān)控——分析反饋——預(yù)算改進的良性循環(huán); 理論結(jié)合實踐，系統(tǒng)解析生產(chǎn)制造、商品流通、房地產(chǎn)建安企業(yè)的經(jīng)營計劃與全面預(yù)算管理實踐。

參會對象

企業(yè)總經(jīng)理、運營副總、財務(wù)總監(jiān) 各業(yè)務(wù)部門經(jīng)理、主管 預(yù)算主管、業(yè)務(wù)部門預(yù)算管理人員

課程收益

掌握有效編制年度經(jīng)營計劃的方法;掌握在不同的預(yù)算下調(diào)整營銷組合的方法;能快速確定市場營銷/終端渠道管理/人力資源管理等重點; 深刻理解全面預(yù)算管理與企業(yè)戰(zhàn)略之間的關(guān)系;了解全面預(yù)算管理的組織體系及職責(zé)分工、預(yù)算管理的流程、不同層級預(yù)算之間的聯(lián)系;掌握企業(yè)主要預(yù)算單元的預(yù)算編制要點及工具;掌握預(yù)算審核、調(diào)整、分析、控制、考核的要點 通過制造業(yè)、房地產(chǎn)、建安等典型行業(yè)預(yù)算的案例分享、角色扮演、分組練習(xí)，身臨其境地學(xué)習(xí); 帶著疑問來，帶著方案回，公司管理層集體參與，效果更佳。

課程大綱

 

 第一部分

（一）與發(fā)展戰(zhàn)略脫節(jié) ——上梁不正，下梁歪

（二）與業(yè)務(wù)脫節(jié)—— 越俎代庖，數(shù)字游戲

（三）方法與工具不系統(tǒng)——無法有效規(guī)劃行動與資源

（四）預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)控與考核缺乏——未成閉環(huán)

（五）基礎(chǔ)管理水平低下——收效甚微

 

 第二部分

（一） 預(yù)算管理的意義——打造企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行力

1 、經(jīng)營計劃和預(yù)算是企業(yè)管控體系的支柱

2 、與發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系

3 、與業(yè)績考核的關(guān)系

4 、與管理報告體系的關(guān)系

5 、與基礎(chǔ)管理數(shù)據(jù)

（二）經(jīng)營計劃與預(yù)算管理的流程循環(huán)

（三）基于業(yè)務(wù)與管理模式的全面預(yù)算管理模式

（四）經(jīng)營計劃與預(yù)算管理的組織體系

1 、基于管理模式的責(zé)任中心界定

2 、經(jīng)營計劃和預(yù)算管理的部門角色

（1）高層領(lǐng)導(dǎo)

（2）業(yè)務(wù)部門

（3）財務(wù)部門 

3 、案例：年度經(jīng)營計劃和預(yù)算管理導(dǎo)入前后的轉(zhuǎn)變

第三部分

如何有效制定年度經(jīng)營計劃：流程與工具

（一）有效制定年度經(jīng)營 計劃的流程

（二）梳理與分解戰(zhàn)略——確定經(jīng)營計劃制定的起點

1、沿職能分解發(fā)展戰(zhàn)略

2、制定年度經(jīng)營目標(biāo)

（三）前端 經(jīng)營計劃的制定

1、目標(biāo)的估算-ADP模型

2、市場策略與企業(yè)現(xiàn)狀分析

（1）態(tài)度問題分析

（2）渠道問題分析

（3）性價問題分析

（4）資源分 析與關(guān)鍵問題總結(jié)

3、制定年度經(jīng)營策略

（四） 后端經(jīng)營計劃的制定

1、制定后端業(yè)務(wù)計劃(如研發(fā)、采購、工程等)

2、制定后端輔助職能計劃(如人力、財務(wù)等)

第四部分

如何合理編制預(yù)算：要點與工具

（一）預(yù)算編制的邏輯與流程

（二）起點：讓預(yù)算與年度經(jīng)營計劃緊密關(guān)聯(lián)

（三）業(yè)務(wù)與財務(wù)預(yù)算編制

1 、銷售預(yù)算的編制要點及案例分享

2 、生產(chǎn)預(yù)算的編制要點及案例分享

3 、采購預(yù)算的編制要點及案例分享

4 、研發(fā)預(yù)算的編制要點及案例分享

5 、費用預(yù)算的編制要點及案例分享

6 、資本預(yù)算的編制要點與案例分享

7 、財務(wù)與資金預(yù)算編制要點

（四）常見預(yù)算編制方法對比、適用范 圍分析

1 、零基 預(yù)算

2、靜態(tài)預(yù)算、彈性預(yù)算

3、滾動預(yù)算

4、作業(yè)基礎(chǔ)預(yù)算

5、概率預(yù)算

6、項目預(yù)算等

(五)預(yù)算審核重難點問題分析

(六)如何提升預(yù)算編制工作的有效性

1、預(yù)算編制職責(zé)劃分

2 、如何建立預(yù)算編制中的部門溝通與協(xié)調(diào)機制

3 、 預(yù)算編制重難點技術(shù)問題研討

(七)案例分享

1 、生產(chǎn)制造企業(yè)預(yù)算

2 、商業(yè)流通企業(yè)預(yù)算

3 、房地產(chǎn)、建安企業(yè)預(yù)算

第五部分

如何推進預(yù)算的執(zhí)行監(jiān)控、跟蹤分析與考核?

  （一）預(yù)算與執(zhí)行為何脫節(jié)？

（二）預(yù)算執(zhí)行控制重難點研討

1 、執(zhí)行控制的深度

2 、執(zhí)行控制的周期

3 、執(zhí)行控制的對象

（三）確保預(yù)算有效執(zhí)行的制度、流程、工具和方法

1 、如何通過制度、流程管理減少預(yù)算外項目的發(fā)生

2 、外部經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化，如何及時調(diào)整行動

3 、如何整合預(yù)算執(zhí)行控制與業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)控？

第六部分

如何推進預(yù)算的跟蹤分析與考核?

 （一） 如何建立有效的預(yù)算跟蹤分析體系

1 、 預(yù)算跟蹤分析機制

2 、如何對待預(yù)算差異？

3 、預(yù)算差異分析的重點和方法

4 、跟蹤分析工具

（1）收入預(yù)算

（2）成本費用預(yù)算

（二）預(yù)算考核

1 、預(yù)算工作與考核銜接

2 、預(yù)算目標(biāo)與考核銜接 

第七部分

（一）預(yù)算管理信息化

（二） 全面預(yù)算管理前瞻

1 、全面預(yù)算管理的固有缺陷

2 、改良預(yù)算

3 、超越預(yù)算

師資力量：

王敏

英盛培訓(xùn)網(wǎng)高級講師，鴻達(dá)方略管理咨詢合伙人、四川省國資委技術(shù)中心特聘顧問、國際注冊內(nèi)控師、注冊高級管理咨詢師、英國特許公認(rèn)會計師、中國注冊會計師、注冊資產(chǎn)評估師、注冊稅務(wù)師、管理學(xué)碩士。

王敏先生長期從事集團公司管控、平衡計分卡、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理、全面預(yù)算管理領(lǐng)域研究，致力于研究戰(zhàn)略導(dǎo)向的企業(yè)管理控制體系，以提升集團公司管控水平和成長型企業(yè)精細(xì)化管理水平。王敏先生曾在大型制造企業(yè)、投資集團公司、會計師事務(wù)所、管理咨詢機構(gòu)從事20余年的管理和咨詢工作。

資歷背景

王敏先生長期從事集團公司管控、內(nèi)部控制、全面預(yù)算管理咨詢，其先后擔(dān)任中國網(wǎng)通集團(0906.HK)、中國南方航空集團、中石化股份天然氣分公司(SH600028)、中石油西南油氣田分公司(601857.SH)、首創(chuàng)股份(600008. SH)、天津泰達(dá)股份(000652. SZ)、興蓉投資(000598.SZ)、銀河動力(000519. SZ)、國家電網(wǎng)陜西電力、中交地產(chǎn)集團、川投集團、重慶能投集團、成都工投集團、海航集團、川航集團、成都傳媒集團、航科集團長征機械廠、川鐵集團、航利科技集團、四川威玻集團、四川佳樂集團、四川礦機集團、成都城市燃?xì)�、四川英杰電氣、四川千和味業(yè)、四川士達(dá)炭素、四川徽記食品、成都豐豐食品、成都國中食品、成都泓奇實業(yè)等數(shù)十家大型企業(yè)、上市公司管理咨詢顧問，擁有極為豐富的管理實戰(zhàn)經(jīng)驗。

王敏先生在社會教育講臺上也非�；钴S，多次受邀為四川省國資委、成都市國資委、英國特許會計師公會、四川省注冊會計師協(xié)會、四川大學(xué)、西南財經(jīng)大學(xué)等多所大學(xué)MBA學(xué)員及數(shù)十家大中型企業(yè)中高層管理人員講授集團公司管控、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理、經(jīng)營計劃與全面預(yù)算管理、企業(yè)精細(xì)化管理體系構(gòu)建等課程，王老師授課理論結(jié)合實戰(zhàn)，邏輯清晰、體系化強，頗受學(xué)員好評。