內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施指南

開(kāi)課地點(diǎn)：	杭州
授課時(shí)間：	2天
授課顧問(wèn)：	徐光
開(kāi)課時(shí)間：	2013-11-16
市場(chǎng)報(bào)價(jià)：	2800
購(gòu)買(mǎi)價(jià)格：	2240
課程排期	開(kāi)課城市 開(kāi)課日期 授課周期   浙江杭州 2013-11-16 2天
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2013-07-11 17:51:45

　　

　　課程背景

　　自財(cái)政部等五部委推行C-SOX，也就是在中國(guó)企業(yè)中推行基于風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制 體系建設(shè)后，這個(gè)看似傳統(tǒng)的問(wèn)題重新被各類(lèi)企業(yè)提上日程，成為管理的重點(diǎn)工作。

　　目前，無(wú)論是上市公司，還是集團(tuán)型企業(yè)，亦或是擬上市公司，以及那些有志于把內(nèi)控工作搞好以提升管理能力的企業(yè)，無(wú)不以此為契機(jī)，系統(tǒng)深入地推動(dòng)企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)。

　　財(cái)政部等五部委發(fā)布的內(nèi)控相關(guān)指導(dǎo)文件，提綱挈領(lǐng)，高屋建瓴，具有普遍的指導(dǎo)意義。但作為有血有肉的企業(yè)，如何將這些高高在上的綱領(lǐng)化為摸得著，用得上的公司規(guī)范?

　　在內(nèi)控體系建設(shè)過(guò)程中，你是否面對(duì)以下困擾?

　　1. 五部委規(guī)范看起來(lái)都有道理，但總是感覺(jué)與實(shí)際應(yīng)用相距甚遠(yuǎn)?

　　2. 內(nèi)控的范圍看起來(lái)已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出財(cái)務(wù) 范疇，到底如何界定?

　　3. 作為內(nèi)控推進(jìn)的負(fù)責(zé)人，如何系統(tǒng)地思考公司的內(nèi)控體系?

　　4. 用什么思路將內(nèi)控切實(shí)推進(jìn)，工作如何分工協(xié)作?

　　5. 咨詢(xún)只能一時(shí)應(yīng)急，如何構(gòu)建公司自己的內(nèi)控建設(shè)能力?

　　6. 公司現(xiàn)有的ISO等規(guī)范體系與內(nèi)控體系的關(guān)系如何?

　　課程目標(biāo)

　　1、深入理解財(cái)務(wù)對(duì)公司價(jià)值的貢獻(xiàn)

　　2、轉(zhuǎn)變保守的會(huì)計(jì)觀(guān)念

　　3、把握作為管理會(huì)計(jì)必需具備的主要技能

　　4、學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理思維和財(cái)務(wù)管理方法

　　5、優(yōu)秀公司的成功經(jīng)驗(yàn)分享

　　學(xué)習(xí)對(duì)象

　　財(cái)務(wù)總監(jiān)/財(cái)務(wù)經(jīng)理、準(zhǔn)財(cái)務(wù)經(jīng)理人及財(cái)務(wù)分析人員

　　課程內(nèi)容

　　模塊一：內(nèi)控規(guī)范--體系剖析

　　1. 內(nèi)部控制的定義、目標(biāo)與要素

　　2. 內(nèi)部控制框架構(gòu)建

　　1.1五部委內(nèi)控文件體系梳理

　　1.2探討：本次內(nèi)控在目標(biāo)和范圍上發(fā)生了哪些

　　1.3變化探討：作為財(cái)務(wù)/內(nèi)控管理者，如何在這樣1.4廣泛和深入的要求下工作?

　　3. 內(nèi)部控制基本規(guī)范解讀

　　3.1如何解讀基本規(guī)范

　　4. 內(nèi)部控制基本規(guī)范—對(duì)內(nèi)控有效性的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)

　　5. 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范配套指引解讀

　　5.1現(xiàn)場(chǎng)分享：系統(tǒng)性解讀指引的方法

　　6. 為什么說(shuō)管理報(bào)告才是老總要看的?

　　7. 如何通過(guò)循環(huán)報(bào)告達(dá)成業(yè)績(jī)

　　模塊二：把握本質(zhì)，運(yùn)籌帷幄

　　1. 管理中的控制問(wèn)題與管控手段為什么產(chǎn)生內(nèi)控?

　　1.1為什么產(chǎn)生內(nèi)控?

　　1.2安然、四通等公司的內(nèi)控問(wèn)題的特殊性在哪里?

　　2. 公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制

　　2.1如何看待內(nèi)控

　　2.2風(fēng)險(xiǎn)管理如何與內(nèi)部控制產(chǎn)生聯(lián)系

　　2.3公司治理與內(nèi)控有什么聯(lián)系?

　　2.4內(nèi)控背后的權(quán)利分布圖

　　3. 來(lái)自?xún)?nèi)部管理的內(nèi)部控制要求

　　3.1某公司內(nèi)部控制體系梳理

　　3.2現(xiàn)場(chǎng)構(gòu)建：建立屬于自己的架構(gòu)-內(nèi)控的橫向架構(gòu)

　　3.3不同類(lèi)型企業(yè)內(nèi)控建設(shè)有哪些不同點(diǎn)?

　　4. 來(lái)自監(jiān)管部門(mén)的內(nèi)部控制

　　4.1內(nèi)控的需求來(lái)自不同層面，如何在內(nèi)控建設(shè)中思考這些問(wèn)題

　　5. 內(nèi)控體系與其他管理體系如何嵌套?

　　6. 問(wèn)題出現(xiàn)領(lǐng)域與管控領(lǐng)域出現(xiàn)差別怎么辦?

　　6.1戰(zhàn)略的問(wèn)題，需要人力資源制定規(guī)范嗎?

　　7. 制度背后的機(jī)制與文化

　　7.1制度背后的機(jī)制

　　7.2制度背后的文化

　　模塊三：重點(diǎn)突出，高效推動(dòng)

　　1. 組織架構(gòu)與內(nèi)部控制

　　2. 不同層級(jí)的內(nèi)控責(zé)任

　　2.1案例：內(nèi)控制定責(zé)任確定

　　3. 風(fēng)險(xiǎn)梳理

　　3.1風(fēng)險(xiǎn)管理的一般程序

　　3.2切實(shí)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的若干實(shí)用工具

　　3.3 COSO的風(fēng)險(xiǎn)管理框架解讀

　　3.4案例：風(fēng)險(xiǎn)地圖與風(fēng)險(xiǎn)矩陣-如何收集風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

　　3.5分享：風(fēng)險(xiǎn)梳理的常用方法和常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)列示

　　4. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)策略

　　4.1解析：如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并確定大的應(yīng)對(duì)策略

　　5. 控制措施的形成與內(nèi)控文件的形成

　　5.1解析：針對(duì)企業(yè)不得不面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)，如何將管控

　　5.2措施落實(shí)到內(nèi)控的具體制度流程

　　6. 內(nèi)部控制的表現(xiàn)形式

　　6.1解析：制度要多還是要少

　　6.2解析：內(nèi)控目標(biāo)中的提高效率效果，促進(jìn)在

　　6.3戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)可以通過(guò)制度流程實(shí)現(xiàn)嗎?

　　6.4解析：為什么咨詢(xún)機(jī)構(gòu)的成果可操作性差?

　　7. 風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控本身的管理

　　8. 制度制定與審核的一般規(guī)律

　　9. 集團(tuán)型內(nèi)控的特殊性

　　9.1解析：母子公司權(quán)責(zé)細(xì)分

　　模塊四：采購(gòu)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制設(shè)計(jì)

　　1. 采購(gòu)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制設(shè)計(jì)

　　2. 采購(gòu)職能的深化

　　3. 采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控

　　4. 總采購(gòu)協(xié)議

　　5. 合同審核

　　6. 采購(gòu)的控制

　　7. 供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　8. 單筆采購(gòu)的注意事項(xiàng)

　　9. 采購(gòu)管控重點(diǎn)原則總結(jié)

　　10. 外包收益與風(fēng)險(xiǎn)

　　現(xiàn)場(chǎng)練習(xí)：從風(fēng)險(xiǎn)梳理到制度流程制定 - 內(nèi)控的縱向架構(gòu)

　　模塊五：營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制設(shè)計(jì)

　　1. 深入理解銷(xiāo)售與市場(chǎng)—營(yíng)銷(xiāo)策略

　　2. 銷(xiāo)售中的風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控設(shè)計(jì)

　　3. 銷(xiāo)售環(huán)節(jié)關(guān)鍵流程

　　4. 信用政策的主要內(nèi)容

　　5. 信用控制流程

　　6. 業(yè)績(jī)預(yù)警與調(diào)整

　　7. 營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)預(yù)警：設(shè)立預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)

　　8. 營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)中的舞弊行為

　　現(xiàn)場(chǎng)練習(xí)：從風(fēng)險(xiǎn)梳理到制度流程制定 – 內(nèi)控的縱向架構(gòu)

　　模塊六：人力資源內(nèi)部控制設(shè)計(jì)

　　1. 與內(nèi)控?zé)o關(guān)嗎?

　　2. 人力資源管理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

　　2.1程序梳理法

　　2.2問(wèn)題點(diǎn)梳理法

　　現(xiàn)場(chǎng)練習(xí)：如何對(duì)陌生領(lǐng)域的內(nèi)部控制進(jìn)行推動(dòng)和掌控。

　　3. 人力資源內(nèi)控體系建設(shè)

　　3.1從風(fēng)險(xiǎn)梳理到制度流程制定 - 內(nèi)控的縱向架構(gòu)

　　模塊七：其他內(nèi)控領(lǐng)域架構(gòu)和實(shí)施思路解讀

　　1. 資金管理相關(guān)內(nèi)控

　　2. 合同管理相關(guān)內(nèi)控

　　3. 預(yù)算管理相關(guān)內(nèi)控

　　4. 項(xiàng)目管理相關(guān)內(nèi)控

　　5. 資產(chǎn)管理相關(guān)內(nèi)控

　　師資力量

　　徐光

　　中國(guó)培訓(xùn)網(wǎng)高級(jí)講師

　　資深講師

　　資深財(cái)務(wù)管理咨詢(xún)顧問(wèn)

　　清華大學(xué)總裁班，清華大講堂特邀講師

　　《首席財(cái)務(wù)官》雜志顧問(wèn)

　　多家管理咨詢(xún)機(jī)構(gòu)資深顧問(wèn)

　　財(cái)務(wù)技術(shù)開(kāi)發(fā)及應(yīng)用中心顧問(wèn)

　　曾在北京諾基亞移動(dòng)通信公司工作多年，后就職于北京首信科技公司，歷任成本分析、財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)等職位。在企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理方面有著豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

　　領(lǐng)導(dǎo)和創(chuàng)辦了全國(guó)財(cái)務(wù)經(jīng)理人俱樂(lè)部，邀請(qǐng)有影響力的CFO、財(cái)界精英傳授經(jīng)驗(yàn)，為本土財(cái)務(wù)經(jīng)理人成長(zhǎng)打造職業(yè)發(fā)展平臺(tái)。

　　在創(chuàng)建和發(fā)展的過(guò)程中，利用自身經(jīng)驗(yàn)和專(zhuān)業(yè)知識(shí)，為多家公司和財(cái)務(wù)經(jīng)理個(gè)人提供財(cái)務(wù)咨詢(xún)、培訓(xùn)等服務(wù)。在財(cái)務(wù)管理實(shí)踐方面，解決思路新穎，方法切實(shí)有效，獲得了眾多好評(píng)。

　　擅長(zhǎng)領(lǐng)域：

　　Excel在財(cái)務(wù)管理中的高級(jí)應(yīng)用、財(cái)務(wù)經(jīng)理高級(jí)PPT技巧

　　內(nèi)部控制難點(diǎn)與實(shí)戰(zhàn)工具詳解

　　風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制

　　高級(jí)成本管理----打造公司成本優(yōu)勢(shì)

　　高級(jí)財(cái)務(wù)分析----突破傳統(tǒng)的分析與報(bào)告技術(shù)

　　超越數(shù)字----建立高效的預(yù)算管控體系

　　全面預(yù)算管理----預(yù)算制勝之道

　　項(xiàng)目型銷(xiāo)售財(cái)務(wù)管理、生產(chǎn)財(cái)務(wù)管理

　　授課風(fēng)格：

　　實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)豐富，講解深入淺出，理論和實(shí)踐相結(jié)合，視角獨(dú)特，注重思路和方式方法的培養(yǎng)。講解生動(dòng)，與學(xué)員積極互動(dòng)，有很強(qiáng)的控場(chǎng)和應(yīng)變能力。解決實(shí)際問(wèn)題并進(jìn)行前期調(diào)查，課中征詢(xún)反饋，課后跟蹤回訪(fǎng)。使其能與學(xué)員很好的交流，建立良好的關(guān)系，得到眾多企業(yè)及學(xué)員的認(rèn)可和好評(píng)。

　　曾服務(wù)過(guò)的客戶(hù)：

　　旺旺集團(tuán)，格蘭仕空調(diào)，奧克斯空調(diào)，聯(lián)通北京分公司，比亞迪，KAPPA，美的集團(tuán)，歐普燈飾，華圖教育，安徽電力，安倫通訊、電控集團(tuán)，比亞迪汽車(chē)，中糧集團(tuán)，中國(guó)移動(dòng)，中鐵集團(tuán)，嘉里大通物流，綠盟科技，沃森生物，中盛光電，日本旭硝子玻璃集團(tuán)，元朗食品，日立集團(tuán)，神州數(shù)碼集團(tuán)，中物集團(tuán)，郵電大學(xué)，中國(guó)石油大學(xué)等等。