內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

開課地點(diǎn)：	廣州
授課時(shí)間：	1天
授課顧問：	鄭老師
開課時(shí)間：	2013-5-24
市場(chǎng)報(bào)價(jià)：	0
購(gòu)買價(jià)格：	0
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2013-04-03 17:52:00

　　

學(xué)習(xí)對(duì)象

財(cái)務(wù)總監(jiān)及其他相關(guān)的高級(jí)管理人員、負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員、財(cái)務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員

課程目標(biāo)

課程優(yōu)勢(shì)： 1、將內(nèi)部控制與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理融為一體 2、切實(shí)可用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估方法，樹立企業(yè)全體的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí) 3、提供可以即刻進(jìn)行實(shí)施的控制工具，涵蓋業(yè)務(wù)循環(huán)的各個(gè)方面 培訓(xùn)收益 1、掌握先進(jìn)的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、職業(yè)舞弊及內(nèi)部審計(jì)等理論 2、掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn) 3、提升管理層對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境 4、明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng) 5、通過企業(yè)運(yùn)作中的典型實(shí)例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動(dòng)中的控制要點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法。

課程內(nèi)容

一、對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹

1、什么是真正的“內(nèi)部”，什么是真正的“控制”

2、什么是COSO，COSO的內(nèi)部控制整合框架包括哪些內(nèi)容

3、企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)部控制的核心觀念

4、內(nèi)部控制的局限性-成本效益原則及其它

5、案例分析：蒙牛“黃曲霉素”事件 + 伊利“汞超標(biāo)”

二、控制環(huán)境

1、何為控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎(chǔ)

2、如何建立良好的控制環(huán)境

3、案例分析：富士康“十二跳”

三、內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)——風(fēng)險(xiǎn)管理

1、風(fēng)險(xiǎn)地圖

2、針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可采用哪些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

3、風(fēng)險(xiǎn)管理-使企業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的法寶

4、危機(jī)管理的金科玉律

5、案例分析：世界五百?gòu)?qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)例

四、內(nèi)部控制活動(dòng)

1、常見的內(nèi)部控制活動(dòng)有哪些

2、如何做到職責(zé)分離

3、IT總體控制

4、預(yù)防性控制和檢查性控制

5、案例分析：即使有世界一流的信息控制系統(tǒng)也未能阻止幾十億歐元的損失

五、內(nèi)部審計(jì)簡(jiǎn)介

1、內(nèi)部審計(jì)——是管理者的耳目還是

2、內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)里應(yīng)該向誰(shuí)報(bào)告

3、內(nèi)部審計(jì)vs內(nèi)部控制

4、案例分析：雷曼兄弟的“倒塌”

六、職業(yè)舞弊

1、什么樣的人才會(huì)舞弊

2、職業(yè)舞弊理論——Your money is GONE

3、職業(yè)舞弊對(duì)企業(yè)造成的危害是什么

4、如何看待職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制

5、案例討論：新加坡航空公司“億元”貪污案

七、內(nèi)控的建立和執(zhí)行

1、企業(yè)是否應(yīng)該專門設(shè)立一個(gè)內(nèi)控部門

2、內(nèi)控人員到底是做什么的

3、內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個(gè)階段

4、情景模擬：在內(nèi)控工作的我能做什么

八、SOX法案及公司治理

1、什么是SOX法案

2、SOX法案的內(nèi)容框架

3、審計(jì)人員的獨(dú)立性應(yīng)如何理解

4、S302及S404

5、案例分析：安然事件

 

師資力量

鄭老師【中國(guó)培訓(xùn)網(wǎng)高級(jí)講師】 理道授權(quán)講師，高級(jí)財(cái)務(wù)分析師。香港大學(xué)MBA管理碩士，全球500強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)中國(guó)區(qū)CFO。鄭老師善于把扎實(shí)的財(cái)務(wù)理論知識(shí)與豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)有效結(jié)合，因此，鄭老師的培訓(xùn)能夠使學(xué)員拓寬思路并且授課風(fēng)格幽默、風(fēng)趣、邏輯性強(qiáng)，參課的學(xué)員無(wú)不反映鄭老師的課程深入淺出，受益匪淺。 鄭老師曾提供過咨詢和培訓(xùn)服務(wù)的企業(yè)包括：上海大眾汽車有限公司、上海移動(dòng)通信、美國(guó)強(qiáng)生醫(yī)療器械、英國(guó)氧氣集團(tuán)、亞洲紙業(yè)、光明乳業(yè)、立信會(huì)計(jì)、外高橋保稅區(qū)集團(tuán)公司、（美國(guó)）福祿克國(guó)際、邦迪管路系統(tǒng)（上海）、拉法基博亞洲石膏建材集團(tuán)、中廣核工程有限公司、深圳三星視界、天津和裕豐田汽車服務(wù)等上百家企業(yè)�；�于多年的企業(yè)財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，鄭老師在培訓(xùn)中能提供具有可操作性的建議。

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