房地產(chǎn)企業(yè)所得稅匯算清繳重點(diǎn)項目詳解及新政策應(yīng)用解讀專題

開課地點(diǎn)：	重慶
授課時間：	2天
授課顧問：	李老師
開課時間：	2015-03-21
市場報價：	3725
購買價格：	2980
課程排期	開課城市 開課日期 授課周期   重慶 2015-03-21 2天
審核時間：	我要報名2015-03-05 10:08:37

　　

　　課程背景

　　新報表：2014年11月國家稅務(wù)總局發(fā)布了共計41張的2014版年度所得稅納稅申報表，新表較之前的申報表相比披露的信息更加的詳細(xì)，尤其是一些稅務(wù)風(fēng)險比較高的業(yè)務(wù)事項，通過申報表的填寫可能更容易的將企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險呈現(xiàn)在稅務(wù)機(jī)關(guān)的面前。因此，2014版企業(yè)所得稅申報表的執(zhí)行實施，將是眾多房地產(chǎn)企業(yè)財稅管理人員今年匯算清繳工作面臨的一個重大挑戰(zhàn)。

　　新思維：2014年財政部和國家稅務(wù)總局又出臺了資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、加速折舊等多項重量級的企業(yè)所得稅新政策，如何來理解和執(zhí)行這些新政策，利用好新政策為企業(yè)服務(wù)，同時最大限度的規(guī)避政策風(fēng)險是擺在每一名房地產(chǎn)企業(yè)財稅人員面前的必修課。2014年稅末，國家稅務(wù)總局出臺的非貨幣性資產(chǎn)投資及企業(yè)重組條件的改變?nèi)绾伟盐?股權(quán)轉(zhuǎn)讓的資本交易項目如何進(jìn)行稅務(wù)管理?

　　新方法：本課程李民老師將重點(diǎn)講解2014版企業(yè)所得稅申報表的填報方法及技巧，同時將填表過程中的高風(fēng)險政策執(zhí)行問題將做深入淺出的剖析，將會計準(zhǔn)則、稅收政策、實踐執(zhí)行以及申報表填列有機(jī)的結(jié)合起來。本次授課將與大家一起分享多年積累的企業(yè)所得稅管理經(jīng)驗及大量來源于實戰(zhàn)一線的企業(yè)所得稅案例。

　　新選擇：一起來吧，人與人的差距就在周末時分，李老師將為您帶來一場內(nèi)容頗豐，而又絕不枯燥的匯算清繳大餐!你可以不做具體填報工作，但你不能不懂新報表的原理!!!真實案例分享，接地氣、重實效，聽課無收獲者當(dāng)場退款!讓您兩天不虛此行!!!

　　學(xué)習(xí)對象

　　各房地產(chǎn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)與工作人員和稅務(wù)師、會計師事務(wù)所等人員。

　　課程目標(biāo)

　　專項地產(chǎn)業(yè)講報表，洞悉政策變動關(guān)鍵，把控報表最新內(nèi)容;

　　詮釋填報疑難問題，匯算清繳大功告成，條分縷析稅會差異;

　　課程收益價值連城，知名專家現(xiàn)場講授，講練結(jié)合成竹在胸。

　　課程內(nèi)容

　　一：2013年至今出臺的重要企業(yè)所得稅法規(guī)深度講解與案例應(yīng)用

　　1.明確若干所得稅政策的29號公告解讀與實踐案例操作分享

　　(重點(diǎn)解讀成本核算對象管理方式的改變及分析各種形式的資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù))

　　2.加速折舊的75號文及64公告解讀與實踐案例操作分享

　　3.小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠34號文及23號公告解讀與案例解析

　　4.不規(guī)范合同在收入確認(rèn)中的爭議焦點(diǎn)及稅收待遇

　　5.2014年全國特別納稅調(diào)整案例分析

　　6.非貨性資產(chǎn)投資的稅務(wù)處理最新規(guī)定

　　7.企業(yè)重組條件的改變及適用

　　二：2015年執(zhí)行的稅收新政解析

　　1.法人與自然人股東稅務(wù)稽查解析

　　2.非居民個人與法人稅務(wù)稽查問題解析

　　3.未分配利潤(盈余公積)轉(zhuǎn)增資本稅務(wù)稽查

　　4.資本公積(溢價)轉(zhuǎn)增資本問題

　　5.其他資本公積轉(zhuǎn)增資本問題

　　6.股權(quán)轉(zhuǎn)讓能否扣除享有未分配利潤和盈余公積?

　　7.間接轉(zhuǎn)讓股權(quán)與國稅函「2009」698號文件及總局2015年7號公告的講解

　　8.轉(zhuǎn)讓股權(quán)合同的稅收簽訂技巧

　　9.購買股權(quán)的稅務(wù)稽查問題解析(關(guān)于股權(quán)溢價處理)

　　10.股權(quán)投資損失的稅務(wù)處理

　　三：2014版企業(yè)所得稅申報表填報技巧及政策適用與案例分析

　　1.2014版申報表的制定過程背景及設(shè)計理念思路

　　2.2014版申報表的架構(gòu)組成及整體結(jié)構(gòu)分析

　　3.2014版申報表的主要特點(diǎn)和編碼規(guī)則解讀

　　4.“封面”的填報方式及注意事項

　　5.“申報表填報表單”填報方式及注意事項

　　6.“企業(yè)基礎(chǔ)信息表”填報方式及注意事項

　　7.“主表”的填報方式及注意事項

　　8.“一般企業(yè)收入明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析

　�、� 某房地產(chǎn)企業(yè)精裝修的收入確認(rèn)案例分享

　�、� 某傳媒公司服務(wù)置換稅務(wù)處理案例分享

　　9.“一般企業(yè)成本支出明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析

　　⑴ 某公司成本結(jié)轉(zhuǎn)失敗稅務(wù)管理案例分享

　　10.“期間費(fèi)用明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析

　�、� 某企業(yè)列支勞務(wù)費(fèi)案稅務(wù)管理經(jīng)驗案例分享

　�、� 某企業(yè)集團(tuán)內(nèi)利益安排輸送稅務(wù)管理案例分享

　　11.“納稅調(diào)整項目明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析

　�、� 某企業(yè)交易性金融資產(chǎn)稅務(wù)調(diào)整案例分享

　�、� 各種形式收取和支付罰款的所得稅和流轉(zhuǎn)稅案例分享及實踐操作

　　12.“視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表”填報方式及案例分析

　�、� 視同銷售業(yè)務(wù)的所得稅原理與政策深度分析

　�、� 視同銷售業(yè)務(wù)的增值稅政策分析

　�、� 某金融企業(yè)視同銷售案例分享

　�、� 某快速消費(fèi)品企業(yè)視同銷售所得稅調(diào)整案例分析

　　⑸ 房地產(chǎn)特點(diǎn)業(yè)務(wù)政策分析

　�、� 房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)售年度的所得稅計算及業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除政策與實踐案例分享

　　13.“未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析

　�、� 某物業(yè)公司租金案例分享

　�、� 政府補(bǔ)助的稅法與會計差異協(xié)調(diào)案例

　　14.“投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析

　�、� 某投資公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得稅調(diào)整案例分享

　�、� 某集團(tuán)公司股權(quán)并購中計稅基礎(chǔ)確認(rèn)案例分享

　　15.“專項用途財政性資金納稅調(diào)整明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析

　�、� 某企業(yè)集團(tuán)與政府談“返還”談判稅務(wù)管理案例分享

　�、� 某能源企業(yè)財政資金“另類”案例分享

　　⑶ 集團(tuán)公司的財政補(bǔ)貼稅務(wù)管理的“道與術(shù)”

　　16.“職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析

　�、� 某公司企業(yè)年金案例分享

　�、� 某公司福利費(fèi)稅務(wù)調(diào)整案例分享

　　師資力量

　　李老師

　　中國培訓(xùn)網(wǎng)高級講師

 

　　中國注冊稅務(wù)師、注冊會計師;東北大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，工程學(xué)碩士，某省地稅官員，揚(yáng)州稅務(wù)專修學(xué)院客座教授，注冊會計師考試命題人之一，金旭紅教育咨詢有限公司首席稅務(wù)咨詢師，眾多大型房地產(chǎn)企業(yè)納稅顧問。多次代表國家稅務(wù)總局查辦各類案件，具有良好的稅收法律素養(yǎng)：多次主持稅務(wù)聽證案件，三次代表稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)訴并勝訴。知曉企業(yè)稽查后法律救濟(jì)措施的運(yùn)用。擅長講授注冊會計師考前培訓(xùn),房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)財稅培訓(xùn)，稅收政策解析，稅法與會計差異分析等課程。其授課以實用性著稱，授課態(tài)度求真務(wù)實、案例源于實戰(zhàn)、翔實精巧，并因此受到參加培訓(xùn)的財稅學(xué)員一致好評。